Обучение бизнесу. Помощь предпринимателю
Главная » Страхование и вложения

Новое в страховании вкладов



Нормативно-правовое регулирование страхования вкладов

Правовой основой страхования вкладов выступают в настоящее время положения ст.13, 38 и 39 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 N 395-1, нормы гражданского законодательства, а также Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (в ред. от 03.12.2011).

В ст.13 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» говорится об обязательном лицензировании банковских операций, в ст.38 - о необходимости создания федерального фонда обязательного страхования вкладов, а в ст.39 – о праве банков создавать фонды добровольного страхования вкладов.

Основным нормативным документом, регулирующим систему страхования вкладов, является №177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Настоящий Федеральный закон устанавливает правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации (далее - система страхования вкладов), компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов (Агентство по страхованию вкладов, далее также - Агентство), порядок выплаты возмещения по вкладам, регулирует отношения между банками Российской Федерации, Агентством, Центральным банком Российской Федерации (Банком России) и органами исполнительной власти Российской Федерации в сфере отношений по обязательному страхованию вкладов физических лиц в банках[8].

№177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» состоит из шести глав:

1. общие положения;

2. порядок и условия выплаты возмещения по вкладам;

3. статус, цель деятельности и полномочия Агентства по страхованию вкладов;

4. организационные основы системы страхования вкладов;

5. финансовые основы системы страхования вкладов;

6. участие банков в системе страхования вкладов. Заключительные положения.

Основной задачей, для решения которой был принят комментируемый Закон, является защита прав вкладчиков. Закон устанавливает требования к участникам банковской сферы по сохранению сбережений населения, размещаемых во вкладах и на счетах в банках на территории РФ. Сохранение вкладов населения является важной социальной и финансовой задачей любого государства и в особенности России, после потрясений в этой сфере в период 90-х годов прошлого века. Практика создания системы страхования вкладов существует и в других странах - США, странах Евросоюза, странах СНГ - Казахстане, Украине и др. Государственная политика заключается в гарантиях по возврату денежных средств, размещенных в банках физическими лицами, и созданию барьеров для банков-банкротов в случае их отказа от выплат в связи с финансовым положением.

Государство, создавая обязательную систему страхования вкладов физических лиц, позволяет вкладчикам незамедлительно вернуть свои вклады из банка-банкрота, не дожидаясь завершения процедур по ликвидации банка. Кроме того, благодаря данному экономическому институту государство в период финансового кризиса сохраняет высокий уровень доверия вкладчиков ко всей банковской системе страны, предотвращая массовое изъятие вкладов, а также стимулирует привлечение новых вкладов.

НОВОЕ В СТРАХОВАНИИ БАНКОВСКИХ ВКЛАДОВ ГРАЖДАН

П.В. СОКОЛ

Сокол Павел Викторович

Начальник отдела систематизации и анализа применения законодательства правового управления аппарата Самарской Губернской Думы. Старший преподаватель кафедры гражданского и предпринимательского права Самарского государственного университета, кандидат юридических наук. Специалист по правовому регулированию инвестиционных и страховых отношений.

Родился 1 июня 1977 г. в г. Куйбышеве. В 1999 г. окончил юридический факультет Самарского государственного университета, в 2002 г. - аспирантуру в СГУ. Опубликовал ряд статей и монографию.

27 декабря 2003 г. вступил в силу Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (далее - Закон о страховании вкладов), который установил правовые, финансовые и организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации; компетенцию, порядок образования и деятельности организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов; порядок выплаты возмещения по вкладам, а также регламентацию взаимоотношений между участниками по данному виду страхования.

Новый Закон предусматривает реализацию установленной п. 1 ст. 840 Гражданского кодекса РФ обязанности банков по обеспечению возврата вкладов граждан посредством обязательного страхования (причем в связи с принятием Закона о страховании вкладов Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. N 182-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Гражданский кодекс Российской Федерации" в п. 1 ст. 840 ГК РФ внесены небольшие редакционные изменения).

Обязательное страхование вкладов является для российского права новым институтом. В советском гражданском праве необходимость в подобном институте отсутствовала, т.к. все банки являлись государственными, и государством как их собственником обеспечивались гарантии сохранности вкладов.

В то же время мировая практика показывает, что обязательное страхование вкладов является весьма распространенным правовым институтом. Так, по данным Международного валютного фонда, обязательное страхование банковских вкладов предусмотрено практически во всех европейских странах, в США, Канаде, в 12 латиноамериканских, 10 африканских и 8 азиатских государствах, а всего приблизительно в 70 странах.

Необходимость формирования системы страхования вкладов граждан в Российской Федерации впервые была предусмотрена Законом РФ от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности", который предусмотрел одновременное создание системы обязательного и добровольного страхования вкладов. Организация первой должна была осуществляться посредством федерального фонда обязательного страхования вкладов, который создавался для обеспечения гарантий возврата привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери доходов по вложенным средствам (ст. 38). Вторая представляла собой некоммерческие организации фондов добровольного страхования вкладов и выплаты доходов по ним (ст. 39) и была призвана обеспечить недостаточность страхования ответственности банка по обязательной системе, а при отсутствии системы обязательного страхования фактически восполняла этот пробел.

Центральным банком РФ были установлены требования к порядку организации системы добровольного страхования вкладов: фонд добровольного страхования вкладов может быть учрежден минимум пятью банками с совокупным уставным капиталом не менее 20-кратного минимального размера уставного капитала для банков на дату создания фонда. Согласно указанию ЦБ РФ от 1 декабря 2003 г. N 1346-У минимальный размер уставного капитала создаваемого банка равен 5 млн. евро. Исходя из этого, совокупный минимальный уставный капитал таких организаций должен быть равен 100 млн. евро. Особенности создания, управления и деятельности фондов добровольного страхования вкладов определяются уставами этих организаций.

Таким образом, если отношения по добровольному страхованию вкладов имели свое правовое регулирование, то отношения по обязательному страхованию не имели, и принятый Закон о страховании вкладов устранил этот правовой пробел.

Данный вид страхования относится к обязательной форме страхования, что означает его появление в силу прямого указания закона. Участие в системе обязательного страхования вкладов обязательно для всех банков. Последствия отказа банков от участия в данной системе установлены в ст. 46 Закона о страховании вкладов, главное из которых заключается в том, что если банки в течение 21 месяца не примут участия в системе, то деятельность таких банков по привлечению вкладов граждан будет прекращена.

Закон о страховании вкладов вступает в противоречие со ст. 936 ГК РФ, п. 4 ст. 3 Закона РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в РФ", предусматривающими необходимость заключения договора обязательного страхования, устанавливает, что страхование вкладов осуществляется на основании данного Закона и не требует заключения договора страхования (п. 3 ст. 5 Закона об обязательном страховании вкладов). Целесообразно привести данное положение в соответствие с общими положениями гражданского законодательства.

Договор страхования вкладов относится к группе договоров страхования риска ответственности за нарушение договора (п. 1 ст. 932 ГК РФ). выделяемых наряду со страхованием ответственности аудиторской организации за нарушение договора (ст. 13 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 119-ФЗ "Об аудиторской деятельности"), со страхованием ответственности плательщика ренты по договору ренты о передаче под ее выплату денежной суммы или иного движимого имущества (п. 2 ст. 587 ГК РФ), со страхованием ответственности лизингополучателя за нарушение договора лизинга (п. 4 ст. 21 Федерального закона от 29 октября 1998 г. N 164-ФЗ "О финансовой аренде (лизинге)") и др.

В литературе встречается и иная точка зрения. Так, по мнению А.А. Иванова, указанный договор есть не что иное, как страхование имущества (самого вклада). См. Гражданское право: Т. 2: Учебник / Под ред. А.П. Сергеева, Ю.К. Толстого. М. ПБОЮЛ Кожников Л.В. 2001. С. 531.

Страхование ответственности за нарушение договора (или, как гласит Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. N 172-ФЗ "О внесении изменений и дополнений в Закон РФ "Об организации страхового дела в РФ" и признании утратившими силу некоторых законодательных актов РФ", предусматривающий подробную классификацию видов страхования, - страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору) имеет ряд принципиальных отличий:

а) его возможность должна быть прямо предусмотрена законом и не может без этого указания вводиться сторонами произвольно;

б) страхованию подлежит только риск ответственности самого страхователя и никакого другого лица, в противном случае договор страхования ничтожен (п. 2 ст. 932 ГК РФ);

в) выгодоприобретателем по такому договору всегда является кредитор - сторона, перед которой страхователь-должник обязан нести ответственность, даже если договор страхования заключен в пользу другого лица (п. 3 ст. 932 ГК РФ).

По моему мнению, объектом страхования банковских вкладов граждан является не владение, пользование и распоряжение имуществом, как в страховании имущества, а обязанность банка возместить причиненный другим лицам вред, вытекающая из ненадлежащего исполнения обязательства по договору. Именно с этим связан страховой интерес страхователя, и для этого он заключает договор. Страхование вклада осуществляется не в целях его сохранения в статическом состоянии имущества как такового, а в целях обеспечения реализации договорной обязанности банка по возвращению полученных денежных средств и уплаты необходимых процентов, вытекающей из договора банковского вклада или счета.

Особенность данного вида страхования заключается и в том, что ст. 970 ГК РФ, признавая его особым видом страхования, устанавливает, что правила гл. 48 ГК РФ о страховании применяются к отношениям по страхованию вкладов, если специальными законами не установлено иное.

Центральными отношениями, регулируемыми Законом о страховании вкладов, являются отношения по страхованию банковских вкладов. Понятие вклада в новом Законе несколько уже заложенного в ГК РФ, и под ним понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада (ст. 2).

Не подлежат страхованию денежные средства:

а) размещенные на банковских счетах физических и юридических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

б) размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) банковской книжкой на предъявителя;

в) переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

г) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории России филиалах банков РФ.

Участниками отношений по обязательному страхованию вкладов являются страхователь, выгодоприобретатель, страховщик, контролирующий орган (ст. 4). Здесь обнаруживается расхождение со ст. 38 Закона РФ "О банках и банковской деятельности", согласно которой участниками данной системы являются лишь страхователь и страховщик.

Страхователем по договору страхования банковских вкладов граждан является банк - кредитная организация, имеющая разрешение Центрального банка РФ на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц. Банки подлежат внесению в реестр, который ведется страховщиком на основании данных Центрального банка РФ.

Основным требованием к участию банков в системе обязательного страхования выступает удовлетворительная финансовая устойчивость (ст. 44). Банки, изъявившие желание участвовать в системе обязательного страхования, вправе представить ходатайство в 6-месячный срок с момента вступления в силу рассматриваемого Закона, т.е. до 27 июня 2004 г.

Порядок проведения оценки и подготовки заключений Центрального банка РФ установлен его нормативными правовыми актами: Положением ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 248-П "О порядке рассмотрения Банком России ходатайства банка о вынесении Банком России заключения о соответствии банка требованиям к участию в системе страхования вкладов", Положением ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 247-П "О порядке рассмотрения Банком России заявления об обжаловании отрицательного заключения Банка России на повторное ходатайство о соответствии банка требованию к участию в системе страхования вкладов" и указанием ЦБ РФ от 16 января 2004 г. N 1379-У "Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов".

Рассмотрение Центральным банком РФ ходатайства банка включает в себя следующие этапы:

1) предварительный анализ соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов;

2) тематическая инспекционная проверка для оценки достоверности учета и отчетности, а также установления фактов, которые связаны с определением соответствия банка требованиям к участию в системе страхования вкладов и которые невозможно получить методами дистанционного надзора;

3) заключительный анализ результатов, включающий расчет значений всех критериев;

4) вынесение положительного или отрицательного заключения.

Финансовая устойчивость банка определяется на основании оценок его капитала, активов, доходности, ликвидности, а также качества управления банком, его операциями, рисками. Общая продолжительность рассмотрения ходатайства банка и подготовки заключения не может превышать 9 месяцев, из которых предварительный анализ деятельности банка не может превышать 7 месяцев.

Выгодоприобретателем по рассматриваемому договору является вкладчик, т.е. гражданин Российской Федерации, иностранный гражданин, лицо без гражданства, заключившие договор банковского вклада, банковского счета, либо лицо, в пользу которого внесен вклад. Таким образом, выгодоприобретателем не может быть юридическое лицо или индивидуальный предприниматель, заключившие договоры с банком.

Несмотря на отсутствие прямого указания в Законе, как у страхователя, так и у выгодоприобретателя имеется страховой интерес, связанный с сохранностью вклада.

Страховщиком в отношениях по страхованию банковских вкладов выступает особый субъект - специально создаваемое для этих целей Агентство по страхованию вкладов, организуемое в форме государственной корпорации (Государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов"). И здесь имеется еще одна особенность данного вида страхования и его отличие от других видов. На практике страховая организация чаще всего создается в форме коммерческой организации, основной целью деятельности которой является осуществление страхования по различным рискам и извлечение из этого прибыли. Между тем Агентство по страхованию вкладов есть не что иное, как некоммерческая организация.

Кроме того, в отличие от общего подхода к страхованию, рассматриваемый Закон нигде не предусматривает, что деятельность Агентства как страховщика в системе обязательного страхования вкладов относится к лицензируемым видам. Хотя логика законодателя понятна - данный вид страхования может осуществляться лишь одним специальным субъектом, создаваемым для этих целей государством.

Имущество Агентства по страхованию вкладов формируется первоначально за счет имущественного взноса Российской Федерации в размере 3 млрд. руб. из которых 2 млрд. руб. направляются в фонд обязательного страхования вкладов (ст. 50), а в дальнейшем за счет доходов от деятельности Агентства, средств от эмиссии ценных бумаг и др. Данное имущество может использоваться строго по целевому назначению - обеспечение функционирования системы обязательного страхования вкладов.

Российская Федерация не отвечает по долгам Агентства, которое, в свою очередь, не отвечает по долгам Российской Федерации.

Высшим органом управления Агентства по страхованию вкладов является совет директоров. Центральный банк РФ формирует 5 из 13 представителей в совете директоров Агентства. Семь представителей назначает Правительство РФ, еще одним представителем является генеральный директор.

Контролирующим органом выступает Центральный банк РФ, который в соответствии с законодательством о банках осуществляет контроль за их деятельностью, формирует высший орган управления Агентства, передает Агентству информацию о выдаче банкам разрешений, о принимаемых мерах ответственности, о реорганизации и др.

Принимаемые Центральным банком России решения являются основаниями для постановки банков на учет и снятия с учета в системе обязательного страхования, осуществляемой Агентством по страхованию вкладов.

Отзыв (аннулирование) у банка лицензии Центрального банка РФ на осуществление банковских операций либо решение о введении моратория на удовлетворение требований кредиторов банка являются основанием для наступления страхового случая по договору обязательного страхования вкладов (ст. 8).

Страховой случай считается наступившим с момента вступления в силу соответствующего акта Центрального банка РФ. С этого момента у вкладчиков возникает право требования на выплату возмещения.

Закон о страховании вкладов устанавливает ограниченный размер возмещения по вкладам, которое составляет 100% суммы вкладов в банке, но не более 100 тыс. руб. (п. 2 ст. 11). Для сравнения: в США максимальный уровень застрахованной суммы составляет 100 тыс. долларов, в странах ЕС эта сумма равняется 20 тыс. евро. Возмещение рассчитывается исходя из размера остатка денежных средств по вкладу на конец дня наступления страхового случая. Это означает, что в сумму вклада должны быть включены необходимые начисленные проценты за соответствующий период действия договора банковского вклада.

Как представляется, размер возмещения по вкладам в будущем может быть увеличен. Именно таким образом это происходило во многих странах, предусмотревших систему обязательного страхования вкладов.

См. Ольшанский А. Страхование вкладов: мировой опыт для России // www.pol.ru.

В оставшейся части у вкладчиков сохраняются требования к банку, которые они смогут осуществить в общем законодательном порядке.

Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 100 тыс. руб. возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам.

Для удовлетворения требований вкладчиков Агентством по страхованию вкладов формируется специальный страховой фонд - фонд обязательного страхования граждан, находящийся в собственности Агентства. Основным источником формирования фонда являются страховые взносы, которые едины для всех банков и уплачиваются ежеквартально.

Осуществление страховых выплат будет осуществляться в достаточно сжатые сроки. В течение одного месяца после получения из банка реестра вкладчиков, в отношении вкладов в котором наступил страховой случай, все вкладчики будут проинформированы Агентством о соответствующем времени и месте выплаты. Выплата будет производиться в течение трех дней с момента представления вкладчиком необходимых документов (ст. 12).

После осуществления страховых выплат к Агентству по страхованию вкладов переходят права требования вкладчика к банку в пределах выплаченной суммы, и Агентство будет принимать все необходимые меры по взысканию выплаченных сумм (ст. 13). При ликвидации банков или других кредитных учреждений, привлекающих средства граждан, в первую очередь удовлетворяются не только требования граждан-вкладчиков, но и требования Агентства по страхованию вкладов в связи с выплатой возмещения по вкладам в соответствии с Законом о страховании вкладов граждан в банках (абз. 7 п. 1 ст. 64 ГК РФ в редакции Федерального закона от 23 декабря 2003 г. N 182-ФЗ "О внесении изменения и дополнений в ГК РФ").

По своей сути переход права требования к Агентству по страхованию вкладов является переходом к страховщику прав страхователя на возмещение ущерба, или суброгацией страховщика (ст. 965 ГК РФ).

Ставка страховых взносов не может превышать 0,15% расчетной базы по данному виду страхования, т.е. средней хронологической за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов, подлежащих страхованию. В отдельных случаях ставка страховых взносов может быть увеличена до 0,3% расчетной базы.

Таким образом, размер ставок страховых взносов для банков может быть различным в зависимости от их финансового состояния.

В настоящее время Агентством по страхованию вкладов установлена ставка в размере 0,15%. Кроме того, решением его совета директоров от 3 февраля 2004 г. утвержден Порядок расчета страховых взносов, а решением от 5 февраля 2004 г. установлен Порядок уплаты страховых взносов.

Официальное сообщение Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 6 февраля 2004 г. // Вестник Банка России. 2004. N 11.

Установленный размер страховых взносов оплачивается банком как страхователем и не может быть переложен им на своих контрагентов-вкладчиков. Хотя, скорее всего, уплата страховых взносов отразится на размере ставок по банковским вкладам в сторону их снижения.

См. Фогельсон Ю.Б. Комментарий к страховому законодательству. М. Юристь, 2002. С. 144.

В отличие от общего порядка Закон о страховании вкладов предусматривает особенности для кредитных организаций, в капитале которых участвует Центральный банк РФ (например, Сберегательный банк РФ). Для таких организаций устанавливаются дополнительные государственные гарантии, состоящие в том, что в части сумм, превышающих суммы возмещения по вкладам, возврат вкладов обеспечивается субсидиарной ответственностью Российской Федерации (ст. 49). Это ограничение действует до того момента, пока вклады физических лиц достигнут уровня, не превышающего 50% общего объема вкладов, но не позднее 1 января 2007 г. (Причем в связи с принятием рассматриваемого Закона исключена ч. 2 п. 1 ст. 840 ГК РФ, в которой указывалось, что возврат вкладов граждан банками, в уставном капитале которых более 50% акций или долей принадлежит Российской Федерации, субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям, гарантируется их субсидиарной ответственностью.)

В настоящий момент в Правительстве РФ обсуждаются предложения по распространению подобного ограничения для таких организаций только в отношении вкладов, внесенных до момента начала действия данного Закона.

Рассматриваемые механизмы обязательного страхования вкладов связаны с институтом ответственности банков и позволяют гарантировать и защищать интересы наиболее слабой стороны в отношениях, т.е. граждан - вкладчиков банков. Применение данного института во многом поможет избежать отрицательных последствий неплатежеспособности банков, которые возникают при банкротстве последних, что неоднократно происходило в последнее время, и позволит защитить вклады граждан.

ССЫЛКИ НА ПРАВОВЫЕ АКТЫ

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 23.12.2003 N 182-ФЗ

"О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

(принят ГД ФС РФ 28.11.2003)

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 23.12.2003 N 177-ФЗ

"О СТРАХОВАНИИ ВКЛАДОВ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В БАНКАХ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

(принят ГД ФС РФ 28.11.2003)

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 10.12.2003 N 172-ФЗ

"О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ЗАКОН РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ "ОБ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГО ДЕЛА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" И ПРИЗНАНИИ УТРАТИВШИМИ СИЛУ НЕКОТОРЫХ ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫХ АКТОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

(принят ГД ФС РФ 19.11.2003)

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 07.08.2001 N 119-ФЗ

"ОБ АУДИТОРСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"

(принят ГД ФС РФ 13.07.2001)

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 29.10.1998 N 164-ФЗ

"О ФИНАНСОВОЙ АРЕНДЕ (ЛИЗИНГЕ)"

(принят ГД ФС РФ 11.09.1998)

"ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ЧАСТЬ ВТОРАЯ)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ

(принят ГД ФС РФ 22.12.1995)

"ГРАЖДАНСКИЙ КОДЕКС РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ЧАСТЬ ПЕРВАЯ)" от 30.11.1994 N 51-ФЗ

(принят ГД ФС РФ 21.10.1994)

ЗАКОН РФ от 27.11.1992 N 4015-1

"ОБ ОРГАНИЗАЦИИ СТРАХОВОГО ДЕЛА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН от 02.12.1990 N 395-1

"О БАНКАХ И БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ"

"ПОРЯДОК УПЛАТЫ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ"

(утв. решением Правления ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 05.02.2004 Протокол N 2)

"ПОРЯДОК РАСЧЕТА СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ"

(утв. решением Совета директоров ГК "Агентство по страхованию вкладов" от 03.02.2004 Протокол N 3)

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАССМОТРЕНИЯ БАНКОМ РОССИИ ХОДАТАЙСТВА БАНКА О ВЫНЕСЕНИИ БАНКОМ РОССИИ ЗАКЛЮЧЕНИЯ О СООТВЕТСТВИИ БАНКА ТРЕБОВАНИЯМ К УЧАСТИЮ В СИСТЕМЕ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ"

(утв. ЦБ РФ 16.01.2004 N 248-П)

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ РАССМОТРЕНИЯ БАНКОМ РОССИИ ЗАЯВЛЕНИЯ ОБ ОБЖАЛОВАНИИ ОТРИЦАТЕЛЬНОГО ЗАКЛЮЧЕНИЯ БАНКА РОССИИ НА ПОВТОРНОЕ ХОДАТАЙСТВО О СООТВЕТСТВИИ БАНКА ТРЕБОВАНИЯМ К УЧАСТИЮ В СИСТЕМЕ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ"

(утв. ЦБ РФ 16.01.2004 N 247-П)

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1379-У

"ОБ ОЦЕНКЕ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКА В ЦЕЛЯХ ПРИЗНАНИЯ ЕЕ ДОСТАТОЧНОЙ ДЛЯ УЧАСТИЯ В СИСТЕМЕ СТРАХОВАНИЯ ВКЛАДОВ"

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 01.12.2003 N 1346-У

"О МИНИМАЛЬНОМ РАЗМЕРЕ УСТАВНОГО КАПИТАЛА ДЛЯ СОЗДАВАЕМЫХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, РАЗМЕРЕ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) ДЛЯ ДЕЙСТВУЮЩИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В КАЧЕСТВЕ УСЛОВИЯ СОЗДАНИЯ НА ТЕРРИТОРИИ ИНОСТРАННОГО ГОСУДАРСТВА ИХ ДОЧЕРНИХ ОРГАНИЗАЦИЙ И (ИЛИ) ОТКРЫТИЯ ИХ ФИЛИАЛОВ, РАЗМЕРЕ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА) ДЛЯ НЕБАНКОВСКИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ХОДАТАЙСТВУЮЩИХ О ПОЛУЧЕНИИ СТАТУСА БАНКА"

Право и экономика, N 7, 2004

Опубликован проект правил страхования вкладов в Китае

30 ноября 2015 г. Канцелярия Государственного совета КНР опубликовала для общественных консультаций проект Положения «О страховании вкладов», определяющего правила создания системы страхования банковских вкладов в китайских банках. Общественные консультации по проекту нормативно-правового акта продлятся месяц (до 30 декабря 2015 г.).

Система страхования вкладов населения в КНР до сих пор отсутствует. О необходимости ее создать было заявлено год назад: вместе с расширением доступа в банковскую деятельность для частного капитала Решение ЦК КПК «О некоторых важных вопросах всестороннего углубления реформ».

Участие банков в системе страхования вкладов

В соответствии с проектом система страхования вкладов будет распространять на все банковские финансовые организации, привлекающие вклады (коммерческие банки, сельские кооперативные банки, сельские общества кредитования. В системе страхования вкладов не участвуют созданные за рубежом филиалы китайских банков, а также созданные иностранными банками филиалы на территории КНР.

Все банки, являющиеся участниками системы страхования вкладов, будут обязаны уплачивать страховые взносы в фонд страхования вкладов. Средства под управлением фонда страхования вкладов будут использоваться для выплаты страхового возмещения вкладчикам.

Выплата страхового возмещения

Система страхования вкладов будет распространяться на вклады в юанях жэньминьби и валютные вклады, включая проценты, начисленные по вкладам. В соответствии с проектом система страхования не будет распространяться на вклады в банке его руководителей, а также другие вклады, на которые система не будет распространяться по инструкциям фонда страхования вкладов.

Страховое возмещение по вкладам будет выплачиваться в случае наступления страхового случая, к которым относятся: 1) переход банка под управление фонда страхования вкладов; 2) начало процедуры принудительной ликвидации банка; 3) прием народным судом ходатайства о банкротстве банка. Выплата страхового возмещения может осуществляться напрямую фондом страхования вкладов или другими банками-участниками системы страхования вкладов по поручению данного фонда.

Максимальная сумма страхового возмещения, выплачиваемой из фонда страхования вкладов в случае наступления страхового случая, будет составлять 500 000 юаней жэньминьби (приблизительно 81,3 тыс. долларов США) в отношении всех вкладов одного вкладчика в одном банке. Если размер вкладов превышал максимальную сумму страхового возмещения, вкладчик сохраняет право на возмещение из имущества банковской организации при ее ликвидации.

После выплаты страхового возмещения требования, перешедшие к фонду страхования вкладов, удовлетворяются в первой очереди кредиторов.

Фонд страхования вкладов

Фонд страхования вкладов в соответствии с проектом будет формироваться за счет страховых взносов банковских организаций и имущества, полученного при ликвидации банковских организаций (после выплаты страхового возмещения), а также дохода, полученного в результате управления средствами фонда, и других законных доходов.

В компетенции фонда страхования вкладов будет находиться: 1) разработка и публикация инструкций, связанных с деятельностью фонда; 2) определение и изменение ставки страховых взносов, взимаемых с банков, и представление ставки в Государственный совет КНР для утверждения; 3) определение применимой ставки сборов с отдельных банков; 4) сбор страховых взносов; 5) управление средствами фонда; 6) принятие мер для устранения нарушений и предупреждения рисков. Организационная структура фонда страхования вкладов будет определена Государственным советом КНР.

Средства фонда страхования вкладов в соответствии с проектом могут размещаться в Народном банке Китая, инвестироваться в правительственные облигации, обязательства Народного банка Китая, облигации финансовых организаций с высоким рейтингом надежности и другие облигации с высокой надежностью.

Ставки страховых взносов

Ставка страховых взносов для банков в соответствии с проектом будет состоять из базовой ставки и премии, основанной на риске. Критерии для определения ставок будут определяться фондом страхования вкладов на основе уровня финансового и экономического развития, структуры вкладов и размера накопленных фондом средств и применяться после утверждения данных критериев Государственным советом КНР.

Ставки страховых взносов для конкретных банков фонд страхования вкладов будет определять самостоятельно в соответствии с финансовым состоянием и уровнем рисков банковской организации.

Подробные правила уплаты страховых взносов банковскими организациями будут определены фондом страхования вкладов. В соответствии с проектом данные взносы должны уплачивать один раз в 6 месяцев в сумме, представляющей собой произведение суммы подлежащих страхованию вкладов на ставку страховых взносов, установленного для данного банка фондом страхования вкладов.

Заключение

Общественные консультации по проекту Положения «О страховании вкладов» продлятся до конца декабря этого года. В течение срока консультаций все заинтересованные организации и граждане вправе направлять свои мнения по проекту нормативно-правового акта.

Создание системы страхования вкладов является одной из важнейших мер, призванных защитить вкладчиков и повысить доверие к негосударственным финансовым организациям. Кроме того, это будет способствовать привлечению средств от населения частными банками, о развитии которых было заявлено год назад.

Ожидается, что проект Положения «О страховании вкладов» будет принят весной следующего года. После принятия нормативно-правового акта должен быть создан фонд страхования вкладов, который разработает правила определения ставок страховых взносов и правила уплаты данных взносов китайскими банками.

Похожие записи в блоге

Управление финансовых услуг и казначейства САР Гонконг (FSTB) и Управление денежного обращения САР Гонконг (HKMA) опубликовали совместный проект поправок к существующей системе страхования вкладов. Общественные консультации по проекту пройд. В Китае вступили в силу новые правила создания организаций потребительского кредитования

С 1 января 2015 г. в КНР вступили в силу «Пробные правила регулирования компаний потребительского кредитования» (далее – Правила), опубликованные в ноябре этого года Комиссией по регулированию банковской деятельности Китая. Новые правила за. Правила регулирования факторинга в КНР

10 апреля 2015 г. Комиссия по регулированию банковской деятельности Китая опубликовала «Временные правила регулирования факторинговой деятельности коммерческими банками» (далее - Правила), регулирующие оказание факторинговых услуг в КНР. Д. Замораживание активов в связи с подозрением в финансировании террористической деятельности в Китае

10 января 2015 г. опубликованы и вступили в силу правила замораживания активов в связи с подозрением в финансировании террористической деятельности, совместно разработанные Народным банком Китая, Министерством общественной безопасности КНР. Правила назначения директоров финансовых организаций

С 18 декабря 2013 г. вступили в силу изменения в правилах назначения членов совета директоров и руководителей высшего звена банковских финансовых организаций (Приказ Комиссии по регулированию банковской деятельности Китая № 3-2013). Правила.<

p>

Банковский вклад. Все, что должен знать вкладчик. - Страхование вкладов

Страница 4 из 4

VI. Страхование вкладов

В 2003 году был принят Федеральный Закон № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации ». Он предусматривает обязательное страхование вкладов банками. Как уже было сказано в начале статьи, привлекать от населения вклады имеют право только те банки, которые включены в систему страхования вкладов. Участие в системе страхования вкладов обязательно для всех банков. Страхование вкладов предусматривает, что каждый вкладчик в случае банкротства (несостоятельности) банка в котором находится его банковский вклад, вправе получить от Агентства по страхованию вкладов денежную сумму в размере своего вклада. включая капитализированные (причисленные к сумме вклада) проценты, но не более установленной законом суммы. В настоящий момент не более 700 000 рублей. Если сумма вклада превышает 700000 рублей. то остальная часть денежных средств может быть получена только в результате процедур банкротства. установленных Федеральным Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций ».

Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке. общая сумма которых превышает 700 000 рублей, возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам .

Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков. в которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения исчисляется в отношении каждого банка отдельно .

Под страховым случаем понимается:

1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций;

2) введение Банком России в соответствии с Федеральным Законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций », моратория на удовлетворение требований кредиторов банка.

Вкладчик вправе обратиться в Агентство по страхованию вкладов с требованием о выплате возмещения по вкладам со дня наступления страхового случая до дня завершения конкурсного производства, а при введении Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов - до дня окончания действия моратория.

Мировая практика показывает, что обязательное страхование вкладов является весьма распространенным правовым институтом. По данным Международного валютного фонда, обязательное страхование банковских вкладов предусмотрено практически во всех европейских странах, в США, Канаде, в 12 латиноамериканских, 10 африканских и 8 азиатских государствах, а всего приблизительно в 70 странах [1].

В Российской Федерации страхование вкладов осуществляется в силу Федерального закона «О страховании вкладов…» и не требует заключения договора страхования (п.3 ст.5 Закона «О страховании вкладов…»). Еще раз подчеркнем, что на данные правоотношения не распространяет свое действие Закон «О страховании».

В соответствии со ст.3 Закона «О страховании вкладов…» основными принципами системы страхования вкладов являются:

1) обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

2) сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

3) прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

4) накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков - участников системы страхования вкладов.

Легальное понятие вклада дано законодателем в подп.2 ст.2 Закона «О страховании вкладов…» - это денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада.

Как видно данное понятие вступает в формальное противоречие с нормами Закона «О банках и банковской деятельности» и ГК РФ, которые разделяют, во-первых, две самостоятельных банковских операции (ст.5 Закона «О банках и банковской деятельности») и, во-вторых, два самостоятельных договора (глава 44 – Банковский вклад и глава 45 – Банковский счет). При этом, как замечают исследователи, гражданское законодательство устанавливает приоритет банковского счета [2].

В тоже время «собирательное» определение вклада в Законе «О страховании вкладов…» не лишено смысла и не является ошибкой законодателя. В последние годы, при регулировании банковских операций, в частности при их лицензировании, происходит фактическое объединение операций по банковскому вкладу и банковскому счету в одной лицензии. Это вытекает из приложений 16 и 17 к инструкции Банка России от 14 января 2004г. №109-И "О порядке принятия Банком России решений о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций" [3]. Такое разделение кроется и в различной юридической природе, а также различии понятия банковской операции и сделки, на что не раз указывали в юридической литературе [4].

Итак, практика регулирования банковской деятельности была воспринята и поддержана Законом о страховании вкладов. Это означает, что понятие вклада отражено в статье исходя из банковской категории «операция» и собирательно по отношению к понятию сделки. Следовательно, и под страхованием вклада понимается не договор вклада, а денежные средства физических лиц, размещенные в банке по договору банковского вклада или счета.

Обратимся к установленному законом порядку страхования вкладов.

Из данного законодателем определения «вклада» можно сделать вывод, что страхованию подлежат денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на территории Российской Федерации на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные (причисленные) проценты на сумму вклада.

В соответствии с п.2 ст.5 Закона «О страховании вкладов…» не подлежат страхованию денежные средства (аналогичное положение закреплено в п.2 ст.4 Закона "О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» - не осуществляются выплаты по вкладам):

1) размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

2) размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

3) переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

4) размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.

Характеризуя данные исключения из страхования вкладов, отметим, что страхование вкладов юридических лиц (а равно предпринимателей без образования юридического лица) будет регулироваться специальным законодательным актом.

Исключение из страхования вкладов на предъявителя (удостоверенные банковским сертификатом или сберегательной книжкой на предъявителя) можно объяснить особенностями выражения данной категории вкладов ценными бумагами. коими являются банковский сертификат (ст.843 ГК РФ) или сберегательная книжка на предъявителя (ст.844 ГК РФ). Последние в ходе гражданско-правового оборота могут перейти к хозяйствующим субъектам. На наш взгляд выделение данного критерия не является обоснованным, и могло бы использоваться с ограничениями, соответственно, когда владельцем депозитного сертификата (или сберегательной книжки) выступает физическое лицо, а когда хозяйствующий субъект. Тем более выделение данного критерия не обоснованно в свете предстоящей разработки и принятия Закона о страховании вкладов юридических лиц.

Г.А. Тосунян, А.Ю. Викулин подчеркивают, что исключение денежных средств, размещенных физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя, исключены из числа подлежащих страхованию вкладов с целью стимулирования населения к наиболее прозрачному размещению своих денежных средств [5]. Между тем, на наш взгляд, такое исключение ограничивает конституционный принцип свободного движения товаров и услуг; равное право на защиту. Представляет, что данное исключение должно быть скорректировано в пользу граждан-вкладчиков.

Мотивированно исключение из страхования денежных средств, переданных физическими лицами банкам в доверительное управление. Такие денежные средства не подлежат страхованию в связи с тем, что передача указанных денежных средств осуществляется в соответствии с договором доверительного управления (ст.1012 ГК РФ), а не договором банковского вклада или договором банковского счета. Как следует из договора доверительного управления имуществом одна сторона (учредитель управления) передает другой стороне (доверительному управляющему) на определенный срок имущество в доверительное управление, а другая сторона обязуется осуществлять управление этим имуществом в интересах учредителя управления или указанного им лица (выгодоприобретателя).

Денежные средства, размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации, исключены из числа вкладов, подлежащих страхованию в Российской Федерации, в связи с тем, что указанные денежные средства находятся под защитой законодательства соответствующей страны [6].

Финансовой основой системы страхования вкладов выступает фонд обязательного страхования вкладов. Денежные средства фонда обязательного страхования вкладов - это совокупность (ст.33 Закона):

- страховых взносы, уплачиваемых банками;

- пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов;

- денежных средств, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

- денежных средств федерального бюджета;

- доходов от размещения и (или) инвестирования временно свободных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;

- первоначального имущественного взноса Российской Федерации.

Иное имущество фонда обязательного страхования вкладов - это совокупность:

- государственных ценных бумаг Российской Федерации;

- государственных ценных бумаг субъектов Российской Федерации;

- облигаций российских эмитентов;

- акций российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ;

- паев (акций, долей) индексных инвестиционных фондов, размещающих денежные средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов;

- ипотечных ценных бумаг;

- ценных бумаг государств, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития;

- ценных бумаг Банка России.

Несмотря на то что фонд обязательного страхования вкладов принадлежит Агентству на праве собственности, Агентство не может произвольно владеть, пользоваться и распоряжаться этим имуществом. Данные средства и иное имущество предназначены исключительно для финансирования выплаты возмещения по вкладам.

Страховые взносы – основная составляющая фонда страховой системы.

Страховые взносы едины для всех банков и подлежат уплате банком со дня внесения банка в реестр банков и до дня отзыва (аннулирования) лицензии Банка России или до дня исключения банка из реестра банков (ст.35 Закона).

Порядок расчета страховых взносов, утвержден решением Совета директоров Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 3 февраля 2004г. (протокол №3) [7]. Согласно Официальному сообщению Агентства по страхованию вкладов от 6 февраля 2004 г. ставка страховых взносов банков в фонд обязательного страхования вкладов установлена в размере 0,15 процента расчетной базы за расчетный период (календарный квартал года) [8].

Финансовая устойчивость системы страхования вкладов обеспечивается имуществом Агентства и средствами федерального бюджета в порядке и на условиях, которые установлены настоящим Федеральным законом и бюджетным законодательством Российской Федерации (п.1 ст.41 Закона).

В случае недостаточности указанного имущества финансирование мероприятий, связанных с деятельностью по обязательному страхованию вкладов, может осуществляться по предложению совета директоров Агентства за счет резервного фонда Правительства Российской Федерации (п.2 ст.40 Закона).

[1] Сокол П. Новое в страховании банковских вкладов граждан // Право и экономика. – 2004. - №7.

[2] Гузнов А.Г. Некоторые вопросы, связанные с переходом к системе страхования вкладов // Законодательство. – 2004г. - №5. – с.41.

[3] Инструкция ЦБР от 14 января 2004 г. N 109-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" // Нормативные акты по банковской деятельности. - 2004г. -№5.

[4] Ефимова Л.Г. Банковские сделки: право и практика. - М. 2001. - с.48-49.

[5] Тосунян Г.А. Викулин А.Ю. Комментарий к Федеральному закону "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". - М. Юристъ. - 2004. – с.36.

[6] Тосунян Г.А. Викулин А.Ю. Комментарий к Федеральному закону "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации". - М. Юристъ. - 2004. – с.36.

[7] Порядок расчета страховых взносов (утв. решением Совета директоров Государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов" от 3 февраля 2004 г. (протокол N 3) // Вестник Банка России. - 27 февраля 2004г. - №16.

[8] Официальное сообщение Агентства по страхованию вкладов от 6 февраля 2004 г. // Вестник Банка России. - 11 февраля 2004г. - №11.

Источники:
www.morebanks.ru, www.lawmix.ru, cnlegal.ru, www.operbank.ru, www.allpravo.ru

Следующие записи:



19 января 2018 года

Комментариев пока нет!
Ваше имя *
Ваш Email *

Сумма цифр справа: код подтверждения