Обучение бизнесу. Помощь предпринимателю
Главная » Процентные ставки

Вклади фізичних осіб



Вклади фізичних осіб

Уся правда про Фонд гарантування вкладів фізосіб

Олександр Охріменко

Нова редакція Закону про систему гарантування вкладів розширює можливості Фонду гарантування вкладів фізосіб, змінює процедуру введення тимчасових адміністрацій та ліквідації банків. Та чи стане вкладник захищенішим у разі фінансових катаклізмів?

Вклади фізичних осібСьогодні набула чинності нова редакція Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб». Закон було прийнято ще в кінці лютого 2012 року, в березні набули чинності окремі його положення, ну а з 21 вересня закон став функціонувати в повному обсязі.

Закон суттєво розширює можливості Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (ФГВФО), змінює процедуру введення тимчасових адміністрацій та ліквідації банків, а також систему оцінки надійності банків.

Спробуємо розібратися, що принесуть нововведення власникам депозитних вкладів та чи дійсно нові можливості ФГВФО дадуть змогу ефективніше захистити населення від неприємностей з депозитами.

Час - це гроші: на чию користь цокає годинник

На поточний момент ФГВФО гарантує, що в разі визнання банку банкрутом і його ліквідації всі вкладники банку отримають компенсацію на суму не вище ніж 200 тис. грн. Ця компенсація включає суму вкладів та нараховані, але не отримані відсотки на дату визнання банку неплатоспроможним. При цьому потрібно чітко розмежувати, що виплата компенсації буде здійснюватися лише після визнання банку банкрутом (відкликання НБУ банківської ліцензії), а нарахування відсотків на депозити припиняється з дати визнання банку неплатоспроможним. Окрім того, компенсація за вкладами населення виплачується тільки в гривні, при цьому належна вкладникові сума валюти перераховується за офіційним курсом НБУ на дату прийняття рішення про неплатоспроможність банку.

На практиці дати визнання банку неплатоспроможним і визнання банку банкрутом за хронологією будуть суттєво відрізнятися .

НБУ зобов'язаний визнати банк неплатоспроможним у разі: якщо банк протягом 180 днів після того, як НБУ визнав його проблемним, не виправив порушення, допущені у своїй діяльності якщо банк зменшив свій регулятивний капітал на понад 30% нижче за норму, встановлену українським законодавством до мінімального розміру регулятивного капіталу українського банку якщо протягом 10 днів банк не виконує свої зобов'язання перед вкладниками та іншими кредиторами, за умови, що загальна сума вимог до банку всіх кредиторів перевищує 10% його зобов'язань перед фізичними та юридичними особами.

У разі прийняття рішення про неплатоспроможність банку Нацбанк в той же день передає його під контроль ФГВФО, і з цього моменту в банку може бути введена тимчасова адміністрація, яка тепер буде призначатися ФГФВО і йому ж підкорятися. Якщо за результатами роботи тимчасової адміністрації платоспроможність банку буде відновлена, то НБУ знову візьме під контроль банк, і вже банк виплачуватиме відсотки за депозитами і повертатиме депозити самостійно. У цьому випадку роль ФГВФО полягає в тому, щоб тільки за рахунок управління за допомогою тимчасової адміністрації повернути банк у працездатний стан. Але якщо за результатами роботи тимчасової адміністрації стане зрозуміло, що банк неможливо реанімувати, то НБУ відкликає ліцензію у банку і він оголошується банкрутом. Тільки з цього моменту ФГВФО може формувати список вкладників-фізичних осіб, які мають право на компенсацію, і через сім днів після визнання банку банкрутом починати її виплату. Різниця між часом визнання банку неплатоспроможним та визнанням банку банкрутом може бути від трьох місяців до півроку, а в окремих випадках і більше. Це може створити проблеми власникам вкладів, особливо якщо вклад у валюті. За час, що минув від оголошення банку неплатоспроможним і до визнання його банкрутом, курс долара може змінитися, при цьому виплата буде проводитися за старим курсом і ніяких перерахунків вкладу за новим курсом гривні здійснюватися не буде. Така ж неприємність може стосуватися і відсотків за депозитом. Відсотки протягом роботи тимчасової адміністрації банку нараховуватися не будуть, тож хоча вкладник і не отримає прямого збитку, але явно недоотримає очікуваного доходу.

Компенсуватимуть не все.

Нова редакція Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» дає дуже чітке визначення, які вклади населення підпадають під захист ФГВФО, а які - ні .

Під захист ФГВФО потрапляють вклади. точніше, гроші населення, які зберігаються у банку в гривні або валюті. Компенсація виплачується за грошовими коштами, які зберігаються безпосередньо на депозитних рахунках, які відкривають банки при залученні депозитів від населення. Крім того, компенсація виплачується за грошовими коштами, які зберігаються на розрахунковому рахунку фізичної особи або на картковому рахунку. При цьому під час розрахунку суми компенсації не має значення, зберігаються гроші на депозитному чи на картковому рахунку. Сума компенсації розраховується однаково.

Окрім того, захист ФГВФО поширюється на грошові кошти, які фізична особа витратила на придбання іменних ощадних (депозитних) сертифікатів.

Але при цьому варто пам'ятати, що якщо фізична особа має в банку-банкруті кілька різних рахунків (депозитний, розрахунковий, картковий) і плюс володіє ще й іменними депозитними сертифікатами банку, то загальна сума компенсації не може бути більшою за 200 тис. грн. При цьому враховується і розмір неодержаних відсотків за вкладами. Якщо загальна сума грошових коштів однієї фізичної особи за всіма її рахунками, сертифікатами та нараховані відсотки в банку-банкруті перевищує 200 тис. грн, то ФГВФО виплачує тільки 200 тис. грн, а решту суми фізична особа може отримати на загальних підставах при ліквідації банку із сум грошей, які акумулюються в ліквідаційному фонді. І проблема не тільки в тому, що процес "добирання залишків депозитів" ще розтягнутіший у часі. Якщо виявиться, що грошей у ліквідаційному фонді, при банкрутстві банку не виявиться достатньо для виплати залишків вкладів, які перевищували 200 тис. грн, то в цьому випадку ці гроші вважаються прямим збитком фізичної особи і вони не можуть бути компенсовані ніяким чином. Мінімізувати цей ризик можна простим і дієвим способом: не зберігати всі гроші в одному банку, навіть якщо це дуже хороший банк. Краще завжди "розкласти яйця по різних кошиках", в даному випадку - розкласти вклади по різних банках. Благо, вже чого-чого, а цих фінустанов в Україні предостатньо.

Розглянемо ситуації, коли ФГВФО не виплачуватиме компенсацію. Це станеться, якщо фізична особа володіє не іменним депозитним сертифікатом, а сертифікатом на пред'явника (не має значення номінал сертифіката в гривні або валюті). Крім того, ФГВФО не виплачує компенсацію за грошовими коштами фізичних осіб, які зберігаються на довірчому рахунку, якщо відсотки за депозитом або депозитному сертифікату мають більш високий рівень, ніж під іншим однотипним вкладами у банку. А також не повертається сума вкладу, якщо цей вклад виступає заставою під кредит у банку, який ліквідується.

На додаток до цього, варто нагадати, що ФГВФО не компенсує депозитні вклади в банківських металах, а також грошові кошти, які знаходяться на рахунках, у тому числі і депозитних, фізичних осіб, зареєстрованих, як підприємці.

Фонд "підстрахували" держбюджетом

Розмір ФГВФО формується за рахунок разових і постійних внесків банків, а також за рахунок доходів, які отримує Фонд за рахунок інвестування вільних грошових коштів в ОВДП. ФГВФО має право вкладати гроші тільки в ОВДП. Кожен банк перераховує Фонду гарантування внески, які розраховуються від суми вкладів фізичних осіб. За вкладами у гривні банки виплачують Фонду 0,5%: у річному обчисленні, а за валютними вкладами - 0,8%. Це зроблено спеціально, щоб стимулювати банки більше залучати гривневі депозити.

Нова редакція Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» дала право ФГВФО частину суми грошей від ліквідації банку направляти на збільшення грошових коштів Фонду.

На поточний момент загальний розмір грошових коштів, якими розпоряджається ФГВФО, становить 5,68 млрд грн. З початку року розмір грошових засіб ФГВФО виріс більш ніж на 800 млн грн. До речі, до кризи розмір Фонду гарантування був значно менше: на початок 2008 року загальний розмір ФГВФО становив 1,3 млрд грн

На поточний момент загальна сума вкладів населення становить близько 346 млрд грн. Але ніхто і не планує створювати ФГВФО такого ж розміру. Якщо всю суму депозитів, які розмістило населення в банках, перерахувати на формування ФГВФО, то пропаде сенс існування системи депозитів населення в Україні. Тому вважається, що сума ФГВФО - це страховка на випадок банкрутства декількох банків в Україні. Це захист вкладів населення від банкрутства, яке може відбутися і до кризи і під час кризи і після кризи. Бізнес є бізнес, і банки теж банкрутують.

На поточний момент ФГВФО без особливих проблем виплачує компенсацію вкладникам понад двадцяти збанкрутілих банків. Це в основному невеликі банки, типу банку "Столиця", "Арма", "Трансбанк", "Синтез" і т.п. У разі банкрутства дуже великого банку, як це було з Укрпромбанком, грошей Фонду для повної компенсації може виявитися недостатньо.

Тому в новій редакції Закону «Про систему гарантування вкладів фізосіб» чітко записано, що у разі, якщо коштів буде недостатньо для виплати компенсації, то відсутня сума буде покриватися Мінфіном за рахунок коштів держбюджету. У цьому випадку необхідна сума компенсації буде включена в загальні витрати держбюджету і буде фінансуватися на загальних підставах. Це, природно, подовжить термін виплати компенсації за вкладами у разі банкрутства дуже великого банку. Але в будь-якому разі, кожен вкладник отримає свою компенсацію за вкладом. Ця норма з'явилася в законодавстві, з'явилася після всіх потрясінь на фінансовому ринку 2009 року, коли довелося вирішувати проблему виплат компенсацій вкладникам досить великих "Укрпромбанку" і "Родовід банку". Як кажуть, проведено роботу над помилками.

Що стосується питання "де зберігати гроші", яке в нашій країні "загострюється" в період передкризовий чи передвиборчий, то якусь єдину рекомендацію давати ніхто не ризикне. Зберігати гроші в банку або «тумбочці» - кожен визначає для себе самостійно.

Ясно одне - з новими повноваженнями Фонд гарантування вкладів має всі можливості вирішувати проблеми по компенсації вкладів населення, в разі їх виникнення. Чи буде ФГВФО працювати краще - покаже час, але вже 200 тис. гривень, в разі чого, вкладник завжди зможе отримати у вигляді компенсації за банківським вкладом. Проблема може виникнути тільки одна - час, протягом якого доведеться почекати, поки виплатять компенсацію. Що вдієш, час і гроші - це дві дуже тонкі субстанції і, в даному випадку, дуже тісно взаємопов'язані субстанції.

Олександр Охріменко,

президент Українського аналітичного центру

Фонд гарантування вкладів фізичних осіб

З нагоди 15-ої річниці заснування Фонду гарантування вкладів фізичних осіб пропонуємо вашій увазі відеофільм про Фонд, захист вкладників, співробітництво з банками-учасниками Фонду

Інформаційні брошури про систему гарантування вкладів фізичних осіб:

АБ «Укргазбанк » регулярно сплачує усі належні збори до Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, розмір яких встановлено діючим законодавством України.

Розмір гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами, включаючи відсотки, становить 200 000 гривень.

Верховна Рада України 23 лютого 2012 року прийняла новий Закон України «Про систему гарантування вкладiв фiзичних осiб». який набув чинностi з 22 вересня 2012 року.

ДОВІДКА

про систему гарантування вкладів фізичних осіб(PDF )

    Фонд гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд) діє з метою захисту прав і законних інтересів вкладників банків та зміцнення довіри до банківської системи в Україні. Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Вкладом є кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти. Вкладник набуває право на одержання гарантованої суми відшкодування коштів за вкладами за рахунок коштів Фонду в межах граничного розміру відшкодування коштів за вкладами після прийняття рішення Національним банком України про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку.

Сума відшкодування розраховується з урахуванням сум, сплачених вкладнику протягом дії тимчасової адміністрації у банку.

5. Відшкодування коштів за вкладом в іноземній валюті відбувається у національній валюті України після перерахування суми вкладу за офіційним курсом гривні до іноземних валют, встановленим Національним банком України на день початку процедури виведення банку з ринку та здійснення тимчасової адміністрації відповідно до статті 36 Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб».

6. Фонд не відшкодовує кошти:

  1. суб&rsquoєкта підприємницької діяльності, який уклав або на користь якого укладено договір банківського вкладу (депозиту) та/або банківського рахунку
  2. вкладника, який є власником ощадного (депозитного) сертифіката на пред&rsquoявника
  3. передані банку в довірче управління
  4. за вкладом у розмірі менше 10 гривень
  5. розміщені на вклад у банку особою, яка була членом спостережної (наглядової) ради, правління (ради директорів), ревізійної комісії банку, якщо з дня її звільнення з посади до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних не минув один рік
  6. розміщені на вклад у банку особою, яка надавала банку професійні послуги як аудитор, юридичний радник, суб&rsquoєкт оціночної діяльності, якщо ці послуги мали безпосередній вплив на виникнення ознак неплатоспроможності банку і якщо з дня припинення надання послуг до дня прийняття Національним банком України рішення про віднесення такого банку до категорії неплатоспроможних не минув один рік
  7. розміщені на вклад власником істотної участі банку
  8. розміщені на вклад особою, яка на індивідуальній основі отримує від банку проценти за вкладом на більш сприятливих договірних умовах, ніж звичайні, або має інші фінансові привілеї від банку
  9. за вкладом у банку, якщо такий вклад використовується вкладником як засіб забезпечення виконання іншого зобов'язання перед цим банком, у повному обсязі вкладу до дня виконання зобов'язань
  10. за вкладами у філіях іноземних банків
  11. за вкладами у банківських металах.

Бухгалтерський облік вкладів (депозитів) суб'єктів господарювання та фізичних осіб

Депозитні рахунки суб'єктам господарювання та фізичним особам відкриваються згідно з Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 р. № 492.

Депозитні рахунки суб'єктам господарювання відкриваються на підставі укладеного депозитного договору між власником рахунку та установою банку на визначений у договорі строк. Датою відкриття депозитного рахунку є дата надходження грошей на депозит.

Кошти на депозитні рахунки перераховуються з поточного рахунку і після закінчення строку зберігання повертаються на поточний рахунок. Згідно з угодою можуть передбачатися додаткові надходження грошей на депозитні рахунки. Дострокове закриття депозитного рахунку можливе на підставі заяви або клопотання клієнта. Проведення розрахункових операцій та видача коштів готівкою з депозитного рахунку забороняються.

Строкові депозити суб'єктів господарювання обліковуються в розділі 26 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України:

261 Строкові кошти суб'єктів господарювання

2610 П Короткострокові вклади (депозити) суб'єктів господарювання

2615 П Довгострокові вклади (депозити) суб'єктів господарювання

Бухгалтерські проводки

1. Розміщення депозиту:

Д-т 2600,1200

К-т 2610, 2615

2. Погашення депозиту:

Д-т 2610,2615

К-т 2600, 1200

Депозитні рахунки фізичних осіб призначені для обліку коштів, внесених фізичною особою. Кошти на депозитні рахунки фізичних осіб можуть бути внесені готівкою, перераховані з власного депозитного рахунку в іншому банку чи з поточного рахунку.

Депозити фізичних осіб можуть бути власне строковими та ощадними депозитами (вкладами).

Власне строкові депозити мають такі особливості: чітко фіксований строк зберігання оформляються депозитною угодою у разі дострокового вилучення депозиту банк запроваджує штрафні санкції.

Ощадні депозити (вклади) мають такі особливості: оформлення вкладу супроводжується видачею ощадної книжки для виконання операцій щодо внесення чи вилучення коштів з вкладу вкладник подає в банк ощадну книжку, в якій здійснюються записи за кожною операцією вклади можуть не мати чітко фіксованого строку зберігання можливе часткове вилучення коштів з вкладу.

Строкові кошти фізичних осіб обліковуються за видами в розділі 26 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України:

263 Строкові кошти фізичних осіб

2630 П Короткострокові вклади (депозити) фізичних осіб

2635 П Довгострокові вклади (депозити) фізичних осіб

Бухгалтерські проводки

1. Розміщення строкового депозиту, ощадного вкладу:

Д-т 2620,1200,1001

К-т 2630,2635

2. Погашення строкового депозиту, ощадного вкладу:

Д-т 2630,2635

К-т 2620,1200,1001

Бухгалтерський облік коштів, залучених за ощадними (депозитними) сертифікатами

Залучення депозитів можливе шляхом випуску ощадних (депозитних) сертифікатів.

Ощадні (депозитні) сертифікати можуть випускатися за ініціативою банку одноразово або серіями, іменними або на пред'явника, на вимогу або на строк.

Ощадні (депозитні) сертифікати мають бути емітовані в паперовій (документарній) формі можуть бути процентними, купонними або безкупонними можуть бути номіновані як у національній, так і в іноземній валюті. Емітентами ощадних (депозитних) сертифікатів можуть бути лише банки – юридичні особи. Ощадними (депозитними) сертифікатами на пред'явника, номінованими як у національній, так і в іноземній валюті, оформляються лише вклади (депозити) на строк більше ніж 30 днів.

Строк обігу ощадних (депозитних) сертифікатів установлюється від дати видачі сертифіката безпосередньо вкладнику (власнику сертифіката) до дати, з якої власник сертифіката отримав право вимоги вкладу (депозиту).

Розміщуються та погашаються ощадні (депозитні) сертифікати лише банком-емітентом. До погашення приймаються тільки оригінали ощадних (депозитних) сертифікатів.

Ощадний (депозитний) сертифікат, виписаний на користь юридичної особи, отримує в банку керівник підприємства або уповноважена на це особа. Сертифікат, виписаний на користь фізичної особи, отримує особа, яка внесла грошові кошти на вклад (депозит), або інша уповноважена на це особа згідно із законодавством України.

За умови настання строку вимоги вкладу (депозиту) банк здійснює платіж проти пред'явлення ощадного (депозитного) сертифіката.

За умови дострокового подання ощадного (депозитного) сертифіката до погашення банк сплачує власнику сертифіката суму вкладу (депозиту) та проценти, що виплачуються в розмірі як за вкладом (депозитом) на вимогу, якщо умовами сертифіката не встановлений інший розмір процентів. У разі дострокового подання ощадного (депозитного) сертифіката на пред'явника, номінованого як у національній, так і в іноземній валюті, до погашення грошові кошти зараховуються банком на поточний рахунок вкладника, відкритий у цьому банку, і можуть бути видані або перераховані за розпорядженням вкладника на інший рахунок не раніше ніж через п'ять робочих днів після їх зарахування.

У разі настання строку погашення або дострокового погашення ощадного (депозитного) сертифіката банк здійснює платіж проти його пред'явлення та відображає цю операцію в бухгалтерському обліку аналогічно до операцій з повернення вкладів (депозитів).

Розрахунки за придбані ощадні (депозитні) сертифікати та сплата грошових коштів за ними здійснюються для юридичних осіб лише в безготівковій формі, для фізичних осіб – як у готівковій, так і в безготівковій формі.

Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком, обліковуються в розділі 33 Плану рахунків бухгалтерського обліку банків України:

332 Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком

3320 П Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком

333 Довгострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком

3330 П Короткострокові ощадні (депозитні) сертифікати, емітовані банком

334 Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком

3340 П Ощадні (депозитні) сертифікати на вимогу, емітовані банком

Бухгалтерські проводки

1. Розміщення ощадних (депозитних) сертифікатів з дисконтом:

Д-т 1001, 1200, 2600, 2620 – на суму номіналу сертифіката за мінусом дисконту

Д-т 1001,1200,2600, 2620 –на суму номіналу сертифіката плюс премія

К-т 3320,3330,3340 – на суму номіналу сертифіката

К-т 3327,3337,3347 – на суму премії

3. Амортизація дисконту протягом періоду від дати видачі сертифіката до його погашення:

Д-т 7052,7053,7054

К-т 3326,3336,3346

4. Амортизація премії протягом періоду від дати видачі сертифіката до його погашення:

Д-т 3327,3337,3347

К-т 7052,7053,7054

Бланки ощадних (депозитних) сертифікатів зберігаються в грошових сховищах або вогнетривких шафах. Корінці сертифікатів після відображення вкладних (депозитних) операцій за балансовими рахунками вміщуються в окремі теки та зберігаються в грошових сховищах або вогнетривких шафах. Реєстраційні журнали (за умови ведення їх у документарній формі) та інформація на паперових носіях про розміщення іменних ощадних (депозитних) сертифікатів, виписана з реєстраційного журналу, який ведеться в електронній формі, зберігаються в грошових сховищах або вогнетривких шафах.

Бланки ощадних (депозитних) сертифікатів обліковуються за позабалансовим рахунком 9820 "Бланки цінних паперів" в умовній одиниці 1 гривня.

Видані під звіт бланки сертифікатів обліковуються за позабалансовим рахунком 9890 "Бланки цінних паперів у підзвіті", а відіслані – за позабалансовим рахунком 9891 "Бланки цінних паперів у дорозі".

Погашені сертифікати та купони до них обліковуються за позабалансовим рахунком 9812 "Погашені цінності". Бланки погашених ощадних (депозитних) сертифікатів зберігаються в банку протягом п'яти років, якщо інше не передбачено законодавством України.

Якщо Ви помітили помилку в тексті позначте слово та натисніть Shift + Enter

О системе гарантирования вкладов физических лиц

Вклади фізичних осіб

ЗАКОН УКРАЇНИ

Про систему гарантування вкладів фізичних осіб

Розділ I

ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ

Із змінами і доповненнями, внесеними

від 2 жовтня 2012 року N 5411-VI ,

від 16 травня 2013 року N 245-VII ,

від 10 квітня 2015 року N 1197-VII ,

від 4 липня 2015 року N 1586-VII ,

від 28 грудня 2015 року N 78-VIII

Стаття 1. Предмет та мета Закону

1. Цим Законом встановлюються правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб, повноваження Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - Фонд), порядок виплати Фондом відшкодування за вкладами, а також регулюються відносини між Фондом, банками, Національним банком України, визначаються повноваження та функції Фонду щодо виведення неплатоспроможних банків з ринку і ліквідації банків.

2. Метою цього Закону є захист прав і законних інтересів вкладників банків, зміцнення довіри до банківської системи України, стимулювання залучення коштів у банківську систему України, забезпечення ефективної процедури виведення неплатоспроможних банків з ринку та ліквідації банків.

3. Відносини, що виникають у зв'язку із створенням і функціонуванням системи гарантування вкладів фізичних осіб, виведенням неплатоспроможних банків з ринку та ліквідації банків, регулюються цим Законом, іншими законами України, нормативно-правовими актами Фонду та Національного банку України.

Стаття 2. Визначення термінів

1. У цьому Законі нижченаведені терміни вживаються в такому значенні:

1) банк-агент - банк, через який Фонд здійснює виплату гарантованої суми відшкодування за вкладами відповідно до цього Закону

(пункт 2 частини першої статті 2 у редакції

Закону України від 04.07.2015 р. N 1586-VII)

3) вклад - кошти в готівковій або безготівковій формі у валюті України або в іноземній валюті, які залучені банком від вкладника (або які надійшли для вкладника) на умовах договору банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або шляхом видачі іменного депозитного сертифіката, включаючи нараховані відсотки на такі кошти

4) вкладник - фізична особа (крім фізичних осіб - суб'єктів підприємницької діяльності), яка уклала або на користь якої укладено договір банківського вкладу (депозиту), банківського рахунку або яка є власником іменного депозитного сертифіката

5) інвестор - особа, яка виявила намір і надала Фонду письмове зобов'язання про придбання акцій (паїв) неплатоспроможного банку або перехідного банку у процесі виведення неплатоспроможного банку з ринку

(частину першу статті 2 доповнено пунктом 5 1

згідно із Законом України від 04.07.2015 р. N 1586-VII)

6) ліквідація банку - процедура припинення банку як юридичної особи відповідно до законодавства

(пункт 7 частини першої статті 2 у редакції

Закону України від 04.07.2015 р. N 1586-VII)

8) неплатоспроможний банк - банк, щодо якого Національний банк України прийняв рішення про віднесення до категорії неплатоспроможних у порядку, передбаченому Законом України "Про банки і банківську діяльність"

9) перехідний банк - банк, який створено у процесі виведення неплатоспроможного банку з ринку. єдиним акціонером якого є Фонд до дня продажу цього банку інвестору

(пункт 9 частини першої статті 2 із змінами, внесеними

згідно із Законом України від 04.07.2015 р. N 1586-VII)

10) план врегулювання - рішення Фонду, що визначає спосіб, економічне обґрунтування, строки та умови виведення неплатоспроможного банку з ринку

11) приймаючий банк - банк, який не належить до категорії проблемного або неплатоспроможного та який у процесі виведення неплатоспроможного банку з ринку приймає від неплатоспроможного банку частину або всі активи та зобов'язання

(пункт 11 частини першої статті 2 із змінами, внесеними

згідно із Законом України від 04.07.2015 р. N 1586-VII)

12) проблемний банк - банк, щодо якого Національний банк України прийняв рішення про віднесення до категорії проблемних у порядку, передбаченому Законом України "Про банки і банківську діяльність" і нормативно-правовими актами Національного банку України

(пункт 13 частини першої статті 2 із змінами, внесеними

згідно із Законом України від 04.07.2015 р. N 1586-VII)

14) реєстр учасників Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі - реєстр учасників Фонду) - реєстр, який ведеться Фондом та містить відомості про участь банку в системі обов'язкового гарантування вкладів фізичних осіб

15) система гарантування вкладів фізичних осіб - сукупність відносин, що регулюються цим Законом, суб'єктами яких є Фонд, Кабінет Міністрів України, Національний банк України, банки та вкладники

(частину першу статті 2 доповнено пунктом 15 1

згідно із Законом України від 04.07.2015 р. N 1586-VII)

16) тимчасова адміністрація - процедура виведення банку з ринку, що запроваджується Фондом стосовно неплатоспроможного банку в порядку, встановленому цим Законом

17) уповноважена особа Фонду - працівник Фонду, який від імені Фонду та в межах повноважень, передбачених цим Законом, виконує дії із забезпечення виведення банку з ринку під час здійснення тимчасової адміністрації неплатоспроможного банку та/або ліквідації банку.

Розділ II

ПРАВОВИЙ СТАТУС ФОНДУ ТА ЙОГО КЕРІВНІ ОРГАНИ

Стаття 3. Правовий статус Фонду

1. Фонд є установою, що виконує спеціальні функції у сфері гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.

(частина друга статті 3 із змінами, внесеними

згідно із Законом України від 04.07.2015 р. N 1586-VII)

3. Фонд є економічно самостійною установою, має самостійний баланс, поточний та інші рахунки в Національному банку України.

Фонд є установою, що не має на меті отримання прибутку.

4. Фонд має печатки із зображенням Державного герба України із своїм найменуванням, веде облік і звітність відповідно до законодавства.

5. У своїй діяльності Фонд керується Конституцією України та законодавством України.

6. Місцезнаходження Фонду - місто Київ.

7. Органи державної влади та Національний банк України не мають права втручатися в діяльність Фонду щодо реалізації законодавчо закріплених за ним функцій і повноважень. Взаємодія Фонду з Національним банком України та органами державної влади здійснюється в межах, визначених цим Законом, іншими актами законодавства.

8. Керівними органами Фонду є адміністративна рада та виконавча дирекція.

9. Реорганізація та ліквідація Фонду здійснюються на підставі окремого закону.

Стаття 4. Функції Фонду

1. Основним завданням Фонду є забезпечення функціонування системи гарантування вкладів фізичних осіб та виведення неплатоспроможних банків з ринку.

2. На виконання свого основного завдання Фонд у порядку, передбаченому цим Законом, здійснює такі функції:

1) веде реєстр учасників Фонду

2) акумулює кошти, отримані з джерел, визначених статтею 19 цього Закону, здійснює контроль за повнотою і своєчасністю перерахування зборів кожним учасником Фонду

3) інвестує кошти Фонду в державні цінні папери України

(частину другу статті 4 доповнено пунктом 3 1

згідно із Законом України від 04.07.2015 р. N 1586-VII)

4) здійснює заходи щодо організації виплат відшкодувань за вкладами в разі прийняття рішення про відкликання банківської ліцензії та ліквідацію банку

5) здійснює регулювання участі банків у системі гарантування вкладів фізичних осіб

6) бере участь в інспекційних перевірках проблемних банків за пропозицією Національного банку України

7) застосовує до банків та їх керівників відповідно фінансові санкції і накладає адміністративні штрафи

8) здійснює процедуру виведення неплатоспроможних банків з ринку, у тому числі шляхом здійснення тимчасової адміністрації та ліквідації банків, організовує відчуження активів і зобов'язань неплатоспроможного банку, продаж неплатоспроможного банку або створення та продаж перехідного банку

(пункт 9 частини другої статті 4 із змінами, внесеними

згідно із Законом України від 04.07.2015 р. N 1586-VII)

(пункт 10 частини другої статті 4 із змінами, внесеними

згідно із Законом України від 04.07.2015 р. N 1586-VII)

11) здійснює аналіз фінансового стану банків з метою виявлення ризиків у їхній діяльності та прогнозування потенційних витрат Фонду на виведення неплатоспроможних банків з ринку та відшкодування коштів вкладникам

(пункт 11 частини другої статті 4 із змінами, внесеними

Фонд гарантування вкладів фізичних осіб

Вклади фізичних осіб

ПАТ «ТЕРРА БАНК» є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб. Фонд є державною спеціалізованою установою, яка виконує функції державного управління у сфері гарантування вкладів фізичних осіб. Фонд заснований з метою забезпечення захисту інтересів фізичних осіб-вкладників банків.

17 вересня 2012 року набрало чинності рішення адміністративної ради Фонду гарантування вкладів фізичних осіб (далі &ndash Фонд) № 27 від 21.08.2012 року «Про збільшення розміру відшкодування коштів за вкладами» (далі - Рішення), яке було зареєстроване в Міністерстві юстиції України 29.08.2012 року за № 1452/21764. Даним Рішенням збільшено розмір відшкодування коштів за вкладами, включаючи відсотки, за рахунок коштів Фонду до 200 000,00 гривень .

Ознайомитись з вищезазначеним Рішенням можна на офіційній сторінці Фонду в мережі Інтернет у розділі «Законодавство» за адресою: www.fg.gov.ua/legislation/ .

Згідно нової редакції Закону України «Про систему гарантування вкладів фізичних осіб» Фонд гарантує кожному вкладнику банку відшкодування коштів за його вкладом. Фонд відшкодовує кошти в розмірі вкладу, включаючи відсотки, нараховані на день прийняття рішення Національним банком України про віднесення банку до категорії неплатоспроможних та початку процедури виведення Фондом банку з ринку, але не більше суми граничного розміру відшкодування коштів за вкладами, встановленого на дату прийняття такого рішення, незалежно від кількості вкладів в одному банку. Сума граничного розміру відшкодування коштів за вкладами не може бути меншою 200 000,00 гривень.

Детальну інформацію про систему гарантування вкладів фізичних осіб в Україні Ви можете отримати, звернувшись за наступними реквізитами Фонду гарантування вкладів фізичних осіб.

Фонд гарантування вкладів фізичних осіб інформує: відео 1. відео 2 .

Адреса Фонду: 01032, м. Київ, бул. Т. Шевченка, 33-Б

Номер телефону «гарячої лінії»: 0-800-308-108 (дзвінки по Україні зі стаціонарних телефонів безкоштовні)

Источники:
economics.unian.ua, www.ukrgasbank.com, pidruchniki.com, search.ligazakon.ua, www.terrabank.ua

Следующе статьи



22 сентебря 2018 года

Комментариев пока нет!
Ваше имя *
Ваш Email *

Сумма цифр справа: код подтверждения