Обучение бизнесу. Помощь предпринимателю
Главная » Пассивный доход

10 Вклады



10 вклады

Выплатам конец? Рада заблокировала выделение Фонду гарантирования вкладов 10 млрд грн для покрытия дефицита

Верховная Рада во вторник провалила законодательное оформление схемы по выделению Фонду гарантирования вкладов физических лиц ( ФГВФЛ ) 10 млрд грн, необходимых, по словам министра финансов Александра Шлапака, для выполнения обязательств перед вкладчиками по выплате гарантированной суммы возмещения в 200 тыс. грн в текущем году.

Из двух поданных законопроектов с поправками в госбюджет-2015 и с поправками в закон о системе гарантирования вкладов и вексельном обращении с запасом всего в один голос (227 при необходимом минимуме 226) был принят лишь первый, тогда как для принятия второго в ходе нескольких голосований не хватало три-пять голосов.

“В Фонде гарантирования средств в настоящее время нет. Если не примем (законопроекты – ред.), то лишим вкладчиков право на получение гарантированной суммы возмещения”, – сказал министр финансов, представляя два законопроекта в Верховной Раде во вторник.

А.Шлапак уточнил, что процедуру ликвидации уже проходят 13 банков, для выплат вкладчикам которых необходимо 10 млрд грн, однако в целом до конца года потребность ФГВФЛ в средствах оценивается в 16 млрд грн, из которых Национальный банк в рамках разрешенных ему нормативов покрывает лишь 5 млрд грн.

Глава Минфин уточнил, что необходимые постановления правительства уже готовы, и в случае принятия законов ФГВФЛ получит от правительства облигации внутреннего госзайма ( ОВГЗ ) в обмен на векселя, а затем Фонд монетизирует эти облигации в Национальном банке. а вкладчики получают от Фонда исключительно деньги.

Министр напомнил, что ранее депутаты правками в госбюджет-2015 уже предусмотрели выпуск ОВГЗ на 10,1 млрд грн, которые должны быть обменены на векселя ФГВФЛ. однако без принятия двух дополнительных законопроектов осуществить эту операцию нельзя.

Оппоненты законопроектов отметили, что эти документы, фактически, перекладывают финансирование Фонда гарантирования на налогоплательщиков, тогда как ответственность должны нести собственники банков.

Народный депутат Сергей Терехин предложил закрепить в принимаемых законопроектах, что они действуют только в 2015 году, а правительство в течение недели вносит в парламент законопроект об увеличении отчислений в ФГВФЛ со стороны банков, с чем согласился глава Минфина.

Спикер Александр Турчинов сообщил, что вынесет второй законопроект на голосование на следующем заседании Рады 14 октября.

Фонд гарантирования последний раз сообщал о размере средств, которыми располагает, в начале августа. На тот момент он аккумулировал 7,14 млрд грн, а обязательства по выплатам вкладчикам банков, в которые была введена временная администрация, составляли 0,45 млрд грн. Однако в последующие месяцы количество банков, в которые была введена временная администрация или которые было решено ликвидировать, возросло.

Нацбанк. предоставивший ФГВФЛ летом кредит 4,8 млрд грн, в конце сентября сообщил о решении выделить Фонду под будущие поступления кредит еще на 6 млрд грн.

Помимо того правительство в сентябре поручило Минфину выпустить ОВГЗ на 10,12 млрд грн со сроком обращения до 15 лет и процентной ставкой дохода на уровне 5% годовых для кредитования Фонда гарантирования, однако реализация этой схемы затруднена при нынешних нормах законодательства, когда правительство может получить в замен не обычные, а лишь финансовые векселя, механизм выпуска которых в стране отсутствует и требует дополнительных финансовых расходов.

Если Вы заметили ошибку, выделите необходимый текст и нажмите Ctrl+Enter, чтобы сообщить нам об этом.

Вклады под 10 процентов годовых

Современный рынок финансов предлагает пользователям различные программы по депозитам выгодные для частных вкладчиков. Следовательно, они в обязательном порядке имеют различные процентные ставки, которые также необходимо учитывать. Распространёнными депозитными программами на практике являются те, в которых населению предложено оформить вклад под 10 процентов годовых, что, следовательно, и станет достойным внимания сервисом.

Как правило, все финансово-кредитные организации при оказании подобных услуг применяют достаточно  высокие ставки, на уровне 10 % к предложенным депозитным программам. Оформление подобных программ производится на продолжительный срок.

Предложения 2015 года:

На что еще следует обратить внимание, потребителю, желая оформить свой вклад? В частности к важным моментам можно отнести:

  • минимальную сумму вклада, которую потребуется сделать клиенту;
  • возможность досрочного расторжения соглашения, наличие комиссий по выплатам средств;
  • период накопления годовых процентов, что также станет важным условием для вкладов каждого клиента.

Услуги банка «ВТБ-24»

К примеру, банком «ВТБ-24» клиенту предложен достаточно выгодный депозит. Называется программа  «Растущий доход», и по нему устанавливается единая годовая процентная ставка, размер которой 10 %. Вклады сделанные пользователем под данный процент в обязательном порядке оформляются на срок порядка три года. Просматривая позицию можно отметить, сегодня «ВТБ-24» занимает лидирующую позицию на финансовом рынке Российской Федерации, обеспечивает сохранность вкладов пользователей из самых разных областей.

Оформить депозит под 10 % годовых можно легко и просто в обычном отделении «ВТБ-24». Но с недавних пор для оформления  доступны услуги банка оказываемые на его официальном сайте в режиме онлайн. Для этого потребуется всего лишь заполнить соответствующую заявку пользователем, четко указать свои данные. Следует отметить, минимальная сумма депозита составляет не менее чем 30 000 российских рублей.

«Сбербанк» — вклад всегда под защитой

Вклады под 10% годовых, пользователям предлагают также многие другие банковские организации, стремящиеся оперативно пополнить клиентскую базу. Среди них надёжными депозитами, под выгодный процент предлагает «Сбербанк России», который вот уже длительный период времени считается фаворитом среди прочих организаций подобного типа. Вкладчики, оформляющие депозит в этом банке, могут свободно рассчитывать 10% размер годовой ставки.

Если же размер вложений не будет превышать суммы в 700 000,00 рублей, можно спокойно ожидать получения процентов по депозиту не переживая за невозврат первоначальной денежной суммы средств. Все вклады, не превышающие установленного банком лимита, защищены правительством Российской Федерации от возникновения непредвиденных ситуаций. В случае наступления различных форс-мажорных обстоятельств, денежные средства будут в полном объеме возвращены вкладчикам.

«Военно-Промышленный Банк» — лучшие вклады под достойный процент

Сегодня многие успешно развивающиеся банковские учреждения, которые недавно находятся на финансовом рынке России, стараются быстро привлечь к себе внимание со стороны населения, для чего предлагают довольно выгодные и практичные депозиты.

«Военно Промышленный Банк», начал свою деятельность в далеком 1994 году, сегодня установил на депозиты, предложенные  вкладчикам годовую ставку в заветные 10 процентов. Предоставляется и бонус клиентов, а именно полное отсутствие специальных комиссий за их обслуживание. Вкладчик самостоятельно может выбирать, способ и  срок, в которые он будет получать проценты по сделанному вкладу. Максимальный же срок депозита составляет не менее чем 367 дней.

Услуги банка «Тинькофф», выгодные и доступные вкладчикам

Банк «Тинькофф» позволяет всем своим клиентам оформлять выгодный депозит с тарифом равным 10 %, посредством создания заявки через онлайн режим. После заполнения необходимых данных, курьеры банковского учреждения привезут к вкладчику по указанному адресу всю необходимую документацию. Сами же вкладчики смогут легко и просто оформить депозит на сумму в пределах от 30 000,00 руб. до 10 000 000,00 руб.

Ищем вклады под 10% в месяц

Срочные вклады остаются самым актуальным способом сохранения и приумножения сбережений. Банки предлагают разнообразные депозитные программы, которые открывают широкие возможности перед клиентами. Доходность вклада зависит от размера процентной ставки, срока и суммы размещения средств. Чем жестче условия программы, тем выше итоговая прибыль.

В этой статье мы сравнили депозиты банков с максимальными процентными ставками. Для анализа использовались вклады, по которым размер процентной ставки превышает 10% годовых. Для этого мы изучили все предложения на банковском рынке страны и сделали обзор депозитов с высокими ставками и максимальной доходностью.

Ренессанс Кредит

Вклад «Ренессанс Доходный» с льготными условиями досрочного расторжения и максимальной доходностью позволяет разместить средства на сумму от 5 000 рублей, 200 долларов США или евро, на срок – 91, 181, 367 или 731 день. Пополнение и снятие части средств договором не предусмотрены, проценты выплачиваются в конце срока размещения денег. Процентная ставка зависит от срока и составляет 7,25-11,10 процентов годовых в рублях, 2,75-4,25 процентов годовых в долларах США и 2,50-4,00 процентов годовых в евро.

При досрочном расторжении договора о вкладе действуют специальные условия. Проценты начисляются в зависимости от срока фактического нахождения средств на депозите, а ставка достигает 9,25% годовых в рублях и 2,25% годовых в валюте.

Банк Хоум Кредит

Банк предлагает вклад «Доходный год». который оформляется 12 месяцев под 10% годовых. Проценты начисляются ежемесячно и капитализируются или выплачиваются на счет клиента.

Допускается пополнение счета на сумму от 1 000 рублей, однако есть ограничения по срокам внесения дополнительного взноса – до истечения 90 дней после оформления договора.

В банке можно оформить депозит «Все как надо». Срок размещения средств составляет 200 и 400 дней, минимальная сумма – 10 000 рублей, 300 долларов США или евро. Пополнять вклад можно в первые 100 дней после его открытия, а снимать средства в последние 100 дней действия договора. Неснижаемый остаток по депозиту равен минимальной сумме. Проценты начисляются и выплачиваются в конце срока. Процентная ставка зависит от срока, суммы депозита и составляет 8,00-12,00 процентов годовых в рублях и 0,50-4,5 процентов годовых в валюте.

Условия вклада «Летний» предусматривают максимальную доходность среди всех программ банка. Минимальная сумма размещения средств – 200 000 рублей, срок — 92, 182, 367 или 730 дней. Проценты начисляются каждые десять дней и капитализируются. Разрешается пополнение счета в сумме от 50 000 рублей и снятие части средств до минимальной установленной суммы. Процентная ставка зависит от срока и составляет 10,80-10,95 процентов годовых.

Предлагает программу «Тройка Максимум». которая действует с 15 августа 2015 года. Минимальная сумма вклада – 10 000 рублей, срок – 365 дней. Проценты выплачиваются в конце срока договора. При ежемесячной капитализации или выплате процентов на текущий счет клиента ставка уменьшается на 0,50% годовых. Предусмотрено внесение дополнительных взносов в сумме не менее 1 000 рублей и не позднее 30 дней до окончания срока. Процентная ставка по вкладу составляет 11,11% годовых.

По вкладу «РИА Накопления» минимальный первоначальный взнос составляет 10 000 рублей, 250 долларов США или евро. Срок действия договора- 30, 90, 181, 270, 367 или 540 дней. Проценты выплачиваются в конце срока. Допускается пополнение счета не позднее 60 дней до окончания срока депозита минимум на 10 000 рублей, 250 долларов США/евро и при условии, но не более 500 000 рублей, 10 000 долларов США/евро в день. Процентная ставка составляет 5,85-11,15 процентов годовых в рублях, 1,35-2,65 процентов годовых в долларах США и 1,35-2,15 процентов годовых в евро.

Банк «Ярославич»

В банке можно оформить вклад «Инвестиционный доход» с капитализацией процентов и эффективной ставкой до 12,75% годовых. Минимальная сумма размещения средств – 1 000 рублей, срок – 185, 367 и 1100 дней. В течение 180 дней с момента оформления вклада допускается пополнение счета. Процентная ставка зависит от срока и составляет 8,14-12,75 процентов годовых с учетом капитализации.

Банк предлагает вклад с повышенной ставкой «Супер-Вклад». Минимальная сумма размещения средств – 30 000 рублей, срок – 360 дней. Допускается пополнение счета в сумме не менее 10 000 рублей. Проценты выплачиваются в конце срока. Процентная ставка зависит от срока размещения средств на депозите и составляет 10,00-12,00 процентов годовых.

Сравнение депозитных программ

Максимальная процентная ставка по срочным вкладам действует в банке «Ярославич» по программе «Инвестиционный доход» и достигает 12,75% годовых. В ЛокоБанке по вкладу «Все как надо» начисляется до 12% годовых, также как и по программе «Суперр-Вклад» от банка ТРАСТ. По всем депозитам допускается пополнение счета, в ЛокоБанке разрешается снимать часть средств, а в банке «Ярославич» проценты ежемесячно капитализируются, увеличивая эффективную ставку.

Вклад под 10 процентов можно разместить в Хоум Кредит Банке на срок 12 месяцев. Договором предусмотрено пополнение депозита. Проценты ежемесячно прибавляются к основной сумме.

В Бенифит-Банке ставка достигает 10,95% годовых, однако разрешается пополнение и снятие части средств со счета, а проценты начисляются и капитализируются каждые десять дней. Ренессанс Кредит предлагает вклад «Ренессанс Доходный» с процентной ставкой до 11,10% годовых. Однако главное преимущество данной программы в льготных условиях досрочного расторжения договора. При досрочном изъятии средств ставка достигает 9,25% годовых в рублях.

В Сбербанке максимальная ставка действует по вкладу «Сохраняй» без возможности снятия и пополнения средств и составляет 4,40-7 процентов годовых без учета капитализации. Если договор предусматривает пополнение счета, то максимальная ставка снижается до 6,60% годовых в рублях по программе «Пополняй».

Особенности банков

Проанализировав вклады разных банков, можно оценить ситуацию, сложившуюся на депозитном рынке страны. Банки предлагают достаточно высокие процентные ставки и гибкие условия размещения средств. В крупных кредитных организациях ставки на порядок ниже, чем в банках, которые формируют клиентскую базу. Поэтому перед тем, как подписывать договор, вкладчик должен определиться, что для него важнее: репутация банка или размер процентной ставки. При этом обязательно надо удостовериться, что банк входит в систему страхования вкладов.

Автор статьи: Н. Гашинская

delta-credit.com.ua

ТОП-10 вкладов, которые можно открыть онлайн

26.12.2015 | Автор: admin

Благодаря новейшим мобильным технологиям банковские услуги становятся еще более доступными. Сегодня через Интернет можно не только подавать заявки на кредиты, осуществлять платежи, но и открывать депозитные счета. Соответствующие операции клиент может проводить не только в банковском отделении, но и в уютной домашней обстановке. Еще одно неоспоримое преимущество онлайн-сервисов перед офисами банков заключается в их круглосуточном семидневном режиме работы.

Онлайн-депозиты с удаленным доступом пока предлагают далеко не все кредитные организации, ведь для этого нужно иметь специальную юридическую базу, оговаривающую все обязанности и права сторон по договору. Прежде чем открыть вклад, клиент обязан подписать с банковским учреждением соглашение об удаленном обслуживании. По его условиям стороны смогут обмениваться через Глобальную паутину электронными подписями, в том числе при оформлении будущего депозитного договора.

В линейке депозитных продуктов банка может иметься как одно онлайн-предложение (банк «Траст», «Московский Кредитный Банк», «Банк Русский Стандарт», «Хоум Кредит Банк», «Росгосстрах Банк»), так и сразу несколько («Альфа-Банк», «ВТБ24″, «Сбербанк», «Промсвязьбанк», «Номос-Банк», «Райффайзенбанк», «Банк Москвы»). В текущем обзоре представлено десять самых выгодных предложений от банков, находящихся в первой сотне отечественных финансовых организаций.

1. Банк «Ак Барс»

Возможность открыть вклад онлайн существует здесь еще с осени 2012 года. Пока имеется только одно депозитное предложение — «Интернет-депозит». Хранить можно от 10 тысяч рублей или от 250 долларов/евро. Для каждой из трех валют предусмотрено три процентных ставки, все они напрямую зависят от срока вклада: 1 месяц — 4,5% в отечественной и 2% в иностранной валюте, 3 месяца — 7,75% и 3% соответственно, 6 месяцев — 9% и 3,7%. Минимальный размер приходных операций — 5 тысяч рублей или 100 долларов/евро.

2. Банк «Уралсиб»

Услугу дистанционного открытия вкладов банк предлагает с прошлого года. Сегодня в онлайн-режиме работают три предложения: «Достойный Дом Детям!», «Мультивалютный» и «Стабильный». У вкладчиков есть возможность перечислить 0,5% от прибыли в пользу одного из детских домов. Максимальная доходность 9,8% предусмотрена по 12-месячным онлайн-вложениям суммой от 1 миллиона рублей. Доходность вкладов с более продолжительным сроком (до 36 месяцев) несколько ниже. Наибольшая процентная ставка для американской валюты — 2,4%.

3. «Транскредитбанк»

Не посещая офис банка, банк предлагает открыть 3 из 5 вкладов. «Целевой» предполагает капитализацию прибыли и возможность приходных операций. «Комфортный» подойдет тем, кто желает не только пополнять счет, но и расходовать с него денежные средства. «Доходный Плюс» — самый прибыльный: максимальная ставка — 10,65% в рублях и 3,3% в валюте. Срок вкладов — от 1 месяца до 5 лет.

4. «Связь-Банк»

Сразу пять депозитных предложений объединены в Интернет-системе «Мегапей». Вклад «Управляемый Резерв» принесет 5-6% годовых за 3 или 6 месяцев. Ежегодную 8,65%-ную доходность предполагает пятилетний «Сберегательный Плюс», в то время как по четырем коротким срокам в «Сберегательном резерве» предусмотрена ставка до 8,5%. «Пополняемый резерв» за год принесет 7,8%-ную прибыль в рублях и 4,25%-ную в долларах/евро. В свою очередь, по вкладу «Управляемый Плюс» предусмотрены расход, пополнение и сохранение полной ставки при досрочном завершении договора.

5. Банк «Санкт-Петербург»

По всем пяти онлайн депозитам банка доходность на 0,25-0,5 п.п выше традиционных офисных. Только здесь спустя 15 дней можно получить доход 2,5% годовых. Самая высокая доходность 9,25% предусмотрена по вкладам «Стратег online» (на сроках от 1 до 2,5 лет), «Белые Ночи online» (1 год) и «Депозит online» (1 год, 2 года). Депозит «Престиж online» позволяет как расходовать, так и пополнять. Забирать ежемесячную прибыль от «Рантье online» можно в любой из трех валют: рублях, евро или долларах.

6. «Тинькофф Кредитные Системы»

Единственный вклад банка — это самая настоящая депозитная программа. До недавнего времени «СмартВклад» был уникален тем, что его можно было открыть исключительно удаленно. Минимальный стартовый капитал — 30 тысяч рублей или 1 тысяча евро/долларов. Срочность — от 3 до 36 месяцев. Доходность зависит только от продолжительности вклада: в рублях — от 6% до 11%, в валюте — от 1,5% до 4%.

7. «Кредит Европа Банк»

В онлайн-доступе здесь есть четыре депозита. Клиенты могут остановить выбор на любом сроке из диапазона от 1 до 24 месяцев. Начисленную прибыль можно либо ежемесячно получать, либо капитализировать. Диапазон доходности вкладов следующий: «Срочный Плюс» — от 6% до 10,25% (зависит от срока), «Растущий Доход» — 7,02% (один срок — 12 месяцев, от суммы не зависит), «Рантье» — от 5,45% до 9,05% (зависит от суммы и срока), «Накопительный» — от 7,85% до 10,01% (влияют сумма и срок).

Для валютных накоплений от 100 тысяч долларов/евро самая высокая ставка — 4,8%. Для менее крупных вложений (от 25 тысяч) можно отыскать ставку в размере 4,4%.

8. Банк «Возрождение»

В онлайн-режиме работает один вклад «Моментальный». Впрочем, открыть его можно не только через систему Интернет-банкинга, но и посредством банкомата или мобильного телефона. Для хранения сбережений принимается только российская валюта, минимальный взнос — всего 100 рублей. Имеется три уровня процентных ставок, все они зависят от продолжительности вклада: 8,5% через полгода, 8% через три месяца, 6,5% через месяц. Доход выплачивается по окончанию действия договора вклада.

9. «Уральский Банк Реконструкции и Развития»

Здесь открыть дистанционно можно два из шести депозитов. Через банкомат и Интернет доступны «Доходный» и «Управляемый». Усредненная рублевая ставка первого составляет 8,56% (при сроке 50 месяцев). В течение первых двух кварталов (если быть точнее, первых 200 дней) прибыль начисляется по ставке 10,5% годовых. После этого ставка корректируется на текущий индекс рефинансирования Центробанка РФ. В настоящий момент он установлен на уровне 8,25%.

Счет «Управляемый» за 360 дней принесет 7,5%-ный доход в рублях и 3,5%-ный в евро/долларах. Прибыль капитализируется каждый месяц. Пополнять депозит можно любыми суммами, минимальный для открытия взнос — 1 рубль или 150 долларов/евро.

10. «Ситибанк»

«Срочный» является самым простым и доступным вкладом для всех клиентов. Минимальный капитал — 15 тысяч рублей. Доходность зависит только от срока вложений. Для рублей их семь (от 1 месяца до 2 лет), для долларов — пять (от 1 месяца до 1 года), для евро — три (от 1 месяца до полугода). Максимальный процент — 6,5% в рублях, 0,35% в долларах, 0,2% в евро. Прибыль не капитализируется, выплачивается в конце срока.

oleganisimov

Блог Олега Анисимова

1. Система страхования вкладов уравняла надежность банков. Государство дает гарантии по всем депозитам в российских банках, а не только в крупнейших с участием государства, таких как Сбербанк или ВТБ 24. Банки, не входящие в систему страхования, лишены права принимать вклады.

2. Не кладите в один банк сумму, которая с предполагаемыми процентами превысит 700 тысяч рублей. Именно столько денег вы максимально получите, если ваш банк разорится. Выплаты начнутся через две недели после отзыва лицензии.

3. Чем крупнее и известнее банк, тем меньшие процентные ставки он предлагает. Если хотите заработать, идите в не самые большие кредитные организации. Некоторые банки предлагают сейчас 18% годовых в рублях. Это гораздо больше предполагаемой инфляции. Три лишних процента в год по вкладу в 300 тысяч рублей дадут дополнительно 9 тысяч прибыли. Вряд ли они окажутся лишними.

4. Рублевые вклады облагаются налогом на доходы физических лиц (НДФЛ) по ставке 35%, если доходность больше ставки рефинансирования плюс пять процентных пунктов. С 15 (NEW: 31) сентября действует ставка рефинансирования в размере 10,5% (NEW: 10%) годовых. То есть под налог подпадают вклады с доходностью выше 15,5% (NEW: 15%) годовых. Пример: при номинальной доходности в 18% реальная составит 17,125% (NEW: 16,95%).

5. Условия по валютным вкладам всегда более жесткие. Во-первых, ставку выше 12% годовых по евро и долларам найти довольно сложно, а депозиты в других валютах существенно менее выгодны. Во-вторых, банк удержит НДФЛ с дохода, превышающего 9% годовых.

6. Страховое возмещение по вкладам выплачивается только в рублях. Если вклад валютный, то сумму вы получите по курсу на дату отзыва лицензии, а это создает дополнительный валютный риск. Впрочем, к дате выплаты валюта может и подешеветь.

7. При выборе ориентируйтесь на процентную ставку, а не дополнительные опции, такие как право на досрочное снятие или небольшой подарок. Чем проще вклад, тем при прочих равных условиях выше ставка. А подарок, скорее всего, не покроет разницу между ставкой этого банка и лучшей на рынке.

8. Ставка, которая звучит в рекламе банка, действует по очень небольшому спектру вкладов. Например, на срок от двух лет или для суммы от миллиона рублей. Скорее всего, условия по устраивающему вас вкладу будут хуже. Поэтому проанализируйте условия во многих банках с помощью интернета.

9. Старайтесь выбирать срок вклада так, чтобы не пришлось расторгать его досрочно. В этом случае вы потеряете значительную часть дохода. Планируйте свои расходы заранее и «подгоняйте» вклад к нужным датам.

10. Вклады с регулярной капитализацией процентов при одинаковой ставке выгоднее, чем депозиты с единовременной выплатой в конце срока. Именно поэтому процент по ним немного меньше. Чтобы определить, какой вклад лучше, надо посидеть с калькулятором, не забыв учесть фактор НДФЛ.

Олег Анисимов, главный редактор журнала "Финанс." специально для газеты "Акция" .

на фото: я в Норвегии, 2006 год.

Источники:
news.finance.ua, menspassion.ru, www.podborvklada.ru, delta-credit.com.ua, oleganisimov.livejournal.com

Следующие записи:



21 сентебря 2018 года

Комментариев пока нет!
Ваше имя *
Ваш Email *

Сумма цифр справа: код подтверждения