Обучение бизнесу. Помощь предпринимателю
Главная » Бизнес

Тайна вкладов в россии



тайна вкладов в россии

Тайна вкладов в банки

Сбывается давняя мечта российских налоговиков об отмене банковской тайны. Действующее законодательство уже несколько лет назад обязало банки информировать налоговые органы о состоянии счетов частных клиентов. В первую очередь это относится к счетам в иностранных банках. Создается общефедеральный ресурс по банковским счетам, в первую очередь по счетам рядовых вкладчиков.

В беседе с журналистами начальник управления кредитных организаций ФНС Д.Вольвач сказал, что «… с помощью новой базы в любой инспекции можно будет проследить всю динамику движения средств на счетах налогоплательщика, где бы ни были открыты эти счета…»

Т.к. счета открываются при получении кредита, через банки часто перечисляют зарплаты, пенсии и стипендии, то под налоговым прицелом окажутся практически все граждане, а не только предприниматели. Очевидно, что под контроль налоговых органов попадут и те, кто распределяет свои банковские счета так, чтобы сумма каждого вклада не превышала гарантированных государством к возврату 100 тысяч рублей.

В настоящее время информация о счетах физлиц может быть выдана судам, Федеральной службе по финансовому мониторингу и органам предварительного следствия в рамках уголовных и гражданских дел в их производстве.

В случае отказа банка от предоставления нужной силовым органам информации, этот банк может быть обыскан. Напомню, что пресловутый кризис 2004 года начался с информации о выемке документов из некоторых банков. Если поправки в закон «О банках и банковской деятельности» будут приняты, это будет юридическим подтверждением отсутствия в России банковской тайны.

Банковская тайна в российском законодательстве

Банковская тайна в действующем российском законодательстве законодательстве регулируется нормами двух законодательных актов: статьей 857 Гражданского кодекса РФ и статьей 26 Федерального закона №395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности».

Согласно пункту 1 статьи 857 Гражданского Кодекса РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте.

Статья 26 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» предоставляет право кредитной организации включать в состав банковской тайны иные сведения, если это не противоречит федеральному закону.

Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» №395-1 от 02.12.1990

Статья 26. Банковская тайна

Кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, о счетах и вкладах ее клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, налоговым органам, Пенсионному фонду Российской Федерации, Фонду социального страхования Российской Федерации и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Часть третья утратила силу.

Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов, при наступлении страховых случаев, предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

Справки по операциям и счетам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются на основании судебного решения кредитной организацией должностным лицам органов, уполномоченных осуществлять оперативно-разыскную деятельность, при выполнении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению преступлений по их запросам, направляемым в суд в порядке, предусмотренном статьей 9 Федерального закона от 12 августа 1995 года N 144-ФЗ "Об оперативно-розыскной деятельности", при наличии сведений о признаках подготавливаемых, совершаемых или совершенных преступлений, а также о лицах, их подготавливающих, совершающих или совершивших, если нет достаточных данных для решения вопроса о возбуждении уголовного дела. Перечни указанных должностных лиц устанавливаются нормативными правовыми актами соответствующих федеральных органов исполнительной власти.

Справки по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией руководителям (должностным лицам) федеральных государственных органов, перечень которых определяется Президентом Российской Федерации, Председателю Центрального банка Российской Федерации и высшим должностным лицам субъектов Российской Федерации (руководителям высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации) при наличии запроса, направленного в порядке, определяемом Президентом Российской Федерации, в случае проверки в соответствии с Федеральным законом "О противодействии коррупции" сведений о доходах, расходах, об имуществе и обязательствах имущественного характера, соблюдения запретов и ограничений:

1) граждан, претендующих на замещение государственных должностей Российской Федерации, если федеральным конституционным законом или федеральным законом не установлен иной порядок проверки указанных сведений;

2) граждан, претендующих на замещение должности судьи;

3) граждан, претендующих на замещение государственных должностей субъектов Российской Федерации, должностей глав муниципальных образований, муниципальных должностей, замещаемых на постоянной основе;

4) граждан, претендующих на замещение должностей федеральной государственной службы, должностей государственной гражданской службы субъектов Российской Федерации, должностей муниципальной службы;

4.1) граждан, претендующих на замещение должностей членов Совета директоров Центрального банка Российской Федерации, должностей в Центральном банке Российской Федерации;

5) граждан, претендующих на замещение должностей руководителя (единоличного исполнительного органа), заместителей руководителя, членов правления (коллегиального исполнительного органа), исполнение обязанностей по которым осуществляется на постоянной основе, в государственной корпорации, Пенсионном фонде Российской Федерации, Фонде социального страхования Российской Федерации, Федеральном фонде обязательного медицинского страхования, иных организациях, создаваемых Российской Федерацией на основании федеральных законов;

5.1) граждан, претендующих на замещение должностей руководителей государственных (муниципальных) учреждений;

6) граждан, претендующих на замещение отдельных должностей на основании трудового договора в организациях, создаваемых для выполнения задач, поставленных перед федеральными государственными органами;

7) лиц, замещающих должности, указанные в пунктах 1 - 6 настоящей части;

8) супруг (супругов) и несовершеннолетних детей граждан и лиц, указанных в пунктах 1 - 7 настоящей части.

Часть седьмая утратила силу. - Федеральный закон от 28.06.2013 N 134-ФЗ.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются кредитной организацией лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном кредитной организации завещательном распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных граждан - консульским учреждениям иностранных государств.

Информация об операциях, о счетах и вкладах юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц представляется кредитными организациями в уполномоченный орган, осуществляющий функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".

Руководители (должностные лица) федеральных государственных органов, перечень которых определяется Президентом Российской Федерации, высшие должностные лица субъектов Российской Федерации (руководители высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации), организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, не вправе разглашать сведения об операциях, о счетах и вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов кредитных организаций, полученные ими в результате исполнения лицензионных, надзорных и контрольных функций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам сведения об операциях, о счетах и вкладах кредитных организаций, их клиентов и корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Уполномоченный орган, осуществляющий функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от кредитных организаций в соответствии с Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", за исключением случаев, предусмотренных указанным Федеральным законом.

Часть тринадцатая утратила силу с 1 сентября 2013 года.

За разглашение банковской тайны Банк России, руководители (должностные лица) федеральных государственных органов, перечень которых определяется Президентом Российской Федерации, высшие должностные лица субъектов Российской Федерации (руководители высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации), организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, кредитные, аудиторские и иные организации, уполномоченный орган, осуществляющий функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, орган валютного контроля, уполномоченный Правительством Российской Федерации, и агенты валютного контроля, а также должностные лица и работники указанных органов и организаций несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом.

Операторы платежных систем не вправе раскрывать третьим лицам информацию об операциях и о счетах участников платежных систем и их клиентов, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Информация об операциях юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и физических лиц с их согласия представляется кредитными организациями в целях формирования кредитных историй в бюро кредитных историй в порядке и на условиях, которые предусмотрены заключенным с бюро кредитных историй договором в соответствии с Федеральным законом "О кредитных историях".

Руководители (должностные лица) федеральных государственных органов, перечень которых определяется Президентом Российской Федерации, и высшие должностные лица субъектов Российской Федерации (руководители высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации) не вправе раскрывать третьим лицам данные об операциях, о счетах и вкладах физических лиц, полученные в соответствии с нормативными правовыми актами Российской Федерации о противодействии коррупции в Банке России, кредитных организациях, а также в представительствах иностранных банков.

Документы и информация, связанные с проведением валютных операций, открытием и ведением счетов и предусмотренные Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле", представляются кредитными организациями в орган валютного контроля, уполномоченный Правительством Российской Федерации, налоговые органы и таможенные органы как агентам валютного контроля в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены указанным Федеральным законом.

Органы валютного контроля и агенты валютного контроля не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от кредитных организаций в соответствии с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле", за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Части двадцатая - двадцать первая утратили силу с 1 сентября 2013 года.

Операционные центры, платежные клиринговые центры не вправе раскрывать третьим лицам информацию об операциях и о счетах участников платежных систем и их клиентов, полученную при оказании операционных услуг, клиринговых услуг участникам платежной системы, за исключением передачи информации в рамках платежной системы, а также случаев, предусмотренных федеральными законами.

Положения настоящей статьи распространяются на сведения об операциях клиентов кредитных организаций, осуществляемых банковскими платежными агентами (субагентами).

Положения настоящей статьи распространяются также на сведения об остатках электронных денежных средств клиентов кредитных организаций и сведения о переводах электронных денежных средств кредитными организациями по распоряжению их клиентов.

Документы и сведения, которые содержат банковскую тайну юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, предоставляются кредитными организациями таможенным органам Российской Федерации в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Таможенным кодексом Таможенного союза и Федеральным законом от 27 ноября 2010 года N 311-ФЗ "О таможенном регулировании в Российской Федерации".

Таможенные органы Российской Федерации и их должностные лица не вправе разглашать сведения, которые содержат банковскую тайну, полученные ими от кредитных организаций, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами. За разглашение банковской тайны таможенные органы Российской Федерации и их должностные лица несут ответственность, включая возмещение нанесенного ущерба, в порядке, установленном федеральным законом.

Информация об открытии или о закрытии счетов, вкладов (депозитов), об изменении реквизитов счетов, вкладов (депозитов) организаций, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, физических лиц, о предоставлении права или прекращении права организаций и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, использовать корпоративные электронные средства платежа для переводов электронных денежных средств, об изменении реквизитов корпоративного электронного средства платежа в электронном виде сообщается кредитной организацией налоговым органам в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Сведения о наличии счетов, вкладов (депозитов) и (или) об остатках денежных средств на счетах, вкладах (депозитах), по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) организаций, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, физических лиц предоставляются кредитной организацией налоговым органам в порядке, установленном законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

Кредитные организации, являющиеся участниками банковской группы, участниками банковского холдинга и иных объединений с участием кредитных организаций, в целях составления отчетности банковской группы, банковского холдинга и иных объединений с участием кредитных организаций, в том числе для определения рисков, принимаемых на консолидированной основе, представляют соответственно головной кредитной организации банковской группы, головной организации (управляющей компании) банковского холдинга сведения о своих операциях и об операциях своих клиентов и корреспондентов.

Указанные в части двадцать девятой настоящей статьи сведения, за исключением сведений, составляющих государственную тайну, предоставляются головным кредитным организациям банковских групп, головным организациям (управляющим компаниям) банковских холдингов, расположенным на территориях иностранных государств, при условии обеспечения этими иностранными государствами уровня защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемой информации не меньшего, чем уровень защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемой информации, предусмотренный законодательством Российской Федерации.

Банк России вправе предоставлять сведения о конкретных сделках и операциях кредитных организаций, а также о сделках и об операциях их клиентов и корреспондентов, полученные из отчетов кредитных организаций, банковских групп и банковских холдингов, за исключением сведений, составляющих государственную тайну, центральным банкам и (или) иным органам надзора иностранных государств, в функции которых входит банковский надзор, при условии обеспечения ими уровня защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемой информации не меньшего, чем уровень защиты (соблюдения конфиденциальности) предоставляемой информации, предусмотренный законодательством Российской Федерации, и непредоставления ими указанных сведений третьим лицам, в том числе правоохранительным органам, без предварительного письменного согласия Банка России, за исключением случаев предоставления судам этой информации по уголовным делам.

Документы и сведения об операциях, о счетах и вкладах, а также сведения о конкретных сделках физических лиц, физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц представляются кредитными организациями в Банк России при осуществлении Банком России функций, определенных федеральными законами, а также в случаях, предусмотренных федеральными законами.

Банк России не вправе раскрывать и предоставлять третьим лицам полученные при осуществлении функций, определенных федеральными законами, а также в случаях, предусмотренных федеральными законами, сведения об операциях, о счетах и вкладах, а также сведения о конкретных сделках физических лиц, физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, и юридических лиц, за исключением случаев, предусмотренных федеральными законами.

Кредитная организация, представляющая документы и сведения, предусмотренные частью тридцать второй настоящей статьи, а также служащие такой кредитной организации не вправе информировать об этом клиентов этой кредитной организации или иных лиц.

24.01.2015

В© 2013 Управление личными финансами | Powered by Kandidat CMS (0.0326 сек.)

Что такое «банковская тайна»? 01.11.12

Банковская тайна, что же к ней относится? Обычно большинство людей не задумываются о своей финансовой, а порой и просто безопасности, когда открывают в банке счета, размещают свои сбережения; отправляют или получают переводы; получают кредиты. Это происходит потому, что люди доверяют выбранному банку, доверяют конкретным работникам банка, то есть доверяют им определённую конфиденциальную информацию о себе и своих близких, о своём финансовом положении. Такая доверчивость была бы непростительной беспечностью, если бы интересы клиентов банков не были бы защищены на законодательном уровне. Требование по соблюдению банковской тайны в России закреплено Гражданским Кодексом РФ, Законом «О банках и банковской деятельности» и другими законами.

Банковская тайна - это запрет на предоставление третьим лицам конфиденциальной информации о счетах, вкладах и операциях клиентов кредитных организаций, а также запрет на разглашение информации о самих клиентах и их близких.

Насколько опасно, например, для предпринимателя, если конкурент или кто-то ещё узнает его финансовое положение, получит доступ к счетам! Если у предпринимателя есть деньги - могут завышать стоимость услуг, могут «просить» в долг и потом не отдавать, могут навязывать «охрану», могут просто снять эти средства, да много ли чего могут. Нет денег – могут отказать в поставках товаров, устранить как конкурента, и т.д. А сколько встречается случаев, когда ради завладения деньгами и бизнесом, человека просто устраняют физически!

Вот поэтому в Части 2 в Статье 857 (Банковская тайна) Гражданского кодекса РФ (ГК РФ) от 26.01.1996 N 14-ФЗ прописано следующее:
  1. Банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счёту и сведений о клиенте.
  • Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения могут быть предоставлены исключительно в случаях и порядке, которые предусмотрены законом.
  • В случае разглашения банком сведений, составляющих банковскую тайну, клиент, права которого нарушены, вправе потребовать от банка возмещения причинённых убытков.
  • И даже считая банк надёжным, никогда не надо представлять излишнюю информацию, никогда не стоит чересчур расслабляться – с банком надо работать в пределах установленных норм и правил. А если банк нарушил ваши права – требовать возмещения понесённых убытков.

    Кому, в каких случаях, и какую информацию о клиенте банки имеют право представлять, более подробно изложено в статье 26 (Банковская тайна) Федерального закона "О банках и банковской деятельности" от 02.12.1990 N 395-1. Так, закон гласит: Кредитная организация, Банк России, организация, осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, гарантируют тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие кредитной организации обязаны хранить тайну об операциях, о счетах и вкладах её клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых кредитной организацией, если это не противоречит федеральному закону.

    Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате Российской Федерации, налоговым органам, федеральному органу исполнительной власти в области финансовых рынков, Пенсионному фонду Российской Федерации, Фонду социального страхования Российской Федерации и органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

    В соответствии с законодательством Российской Федерации справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, выдаются кредитной организацией органам внутренних дел при осуществлении ими функций по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений.

    Справки по счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитной организацией им самим, судам, органам принудительного исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, организации, осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов. при наступлении страховых случаев. предусмотренных федеральным законом о страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве. И т.д.

    За последние годы список различных государственных и коммерческих структур, получающих доступ к информации, являющейся банковской тайной, стал расширяться. Так, например, практически все кредитные истории заёмщиков в соответствии с Федеральным законом РФ от 30 декабря 2004 года N 218-ФЗ «О кредитных историях» банки передают в Бюро кредитных историй (БКИ). которые являются коммерческими организациями. Таких Бюро на начало 2012 года на территории Российской Федерации было зарегистрировано 31. Правда и в этом законе прописано правило сохранения информации: Дополнительная (закрытая) часть кредитной истории может быть предоставлена только субъекту кредитной истории, а также в суд (судье) по уголовному делу, находящемуся в его производстве, а при наличии согласия прокурора в органы предварительного следствия по возбужденному уголовному делу, находящемуся в их производстве, - в порядке и на условиях, которые определяются Правительством Российской Федерации. Суд (судья), органы предварительного следствия получают иную информацию, содержащуюся в кредитной истории, кроме информации, указанной в пункте 4 части 1 настоящей статьи, в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" (в редакции Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ) и Федеральным законом от 29 июля 2004 года N 98-ФЗ "О коммерческой тайне".(Гл.6 п. 13 от 30. 12.2004 № 218-ФЗ).

    Пользователи кредитных историй и иные лица, получившие в соответствии с настоящим Федеральным законом доступ к информации, входящей в состав кредитной истории, обязаны не разглашать третьим лицам указанную информацию. За разглашение или незаконное использование данной информации указанные лица несут ответственность в порядке, предусмотренном законодательством Российской Федерации.(Гл.6 п. 14 от 30. 12.2004 № 218-ФЗ)

    А государственным органам различного уровня и их должностным лицам сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только в определённых случаях и в порядке, который также прописан в Законе «О банках и банковской деятельности».

    Комментарии 1 Коментирование отключено

    В России отменили банковскую тайну на вклады

    Опубликовано 02.07.2015

    С 1 июля в России фактически перестало существовать понятие банковская тайна. Теперь российские налоговики и силовики смогут по решению суда оперативно получить у банка информацию о наличии и текущем состоянии счета юридического или физического лица.

    Такие нормы содержатся в законе «О внесении изменений в отдельные законодательные акты РФ в части противодействия незаконным финансовым операциям», который сегодня подписал президент России Владимир Путин, сообщает «Сегодня.ua» .

    Кроме того, россияне, которые при выезде за рубеж не задекларировали вывозимую валюту, заплатят штраф в размере 100% или 200% от незадекларированной суммы, - пишет издание.

    Также, согласно новому закону, руководители предприятий будут отвечать по долгам фирм перед государством своим личным имуществом, если будет доказано, что банкротство компании случилось по прямому указанию ее топ-менеджмента.

    Поделиться ссылкой

    ОСОБЕННОСТИ  ПРАВОВОГО  РЕГУЛИРОВАНИЯ  БАНКОВСКОЙ  ТАЙНЫ  В  РОССИЙСКОЙ  ФЕДЕРАЦИИ

    Соколюк  Кристина  Витальевна

    студент  3  курса,  экономический  факультет  СтГАУ,  РФ,  г.  Ставрополь

    Золотарев  Сергей  Петрович

    научный  руководитель,  д-р  философ.  наук,  доцент  СтГАУ,  РФ,  г.  Ставрополь

    Финансовая  система  любого  государства  является  основой  экономики,  которая  включает  в  себя  ряд  подсистем  среди  которых  главенствующее  значение  имеет  «банковская  тайна».  В  современной  российской  финансовой  системе  существует  ряд  проблем  связанных  с  соблюдением  банковской  тайны.  В  последнее  время  в  средствах  массовой  информации  освящаются  вопросы  связанные  с  «отмыванием»  денежных  средств  увеличивающейся  «отток»  капиталов  в  зарубежные  государства.  На  наш  взгляд,  сегодняшние  реалии  связанные  с  санкциями  проводимыми  европейскими  государствами  и  США,  против  России,  подчеркивают  актуальность  исследования  данной  проблемы.

    Настоящая  статья  посвящена  институту  банковской  тайны  являющейся  не  только  составной  частью  банковского  законодательства,  но  и  непосредственно  затрагивающая  правоотношения  таких  отраслей  внутригосударственного  права,  как  конституционное,  административное,  гражданское  и  уголовное  право.  Но  большое  количество  правоотношений  регулируется  нормами  гражданского  законодательства,  анализу  которых  будет  проведен  в  настоящей  статье.

    В  современной  цивилистике,  как  и  в  российском  законодательстве  нет  конкретного  определения  банковской  тайны.  Данную  категорию  обосновывает  только  один  источник  —  Российская  банковская  энциклопедия.  Она  характеризует  банковскую  тайну,  как  совокупность  норм,  устанавливающих  перечень  сведений,  круг  субъектов,  обязанных  обеспечивать  сохранность,  а  также  случаи  и  порядок  доступа  к  сведениям,  составляющим  такого  рода  тайну.

    Некоторые  юристы  определяют  тайну  как  особый  правовой  режим  информации  с  ограниченным  доступом.  В  российском  законодательстве  кроме  «банковской  тайны»  существуют  другие  виды  тайн.

    Например,  А.А.  Фатьянов  указывает  на  то,  что  банковская  тайна  включает  в  себя:

    1.  коммерческую  тайну,  как  частный  случай;

    2.  личную  тайну;

    3.  охранительную  функцию,  в  отношении  юридических  и  физических  лиц.

    Американские  юристы  связывают  банковскую  тайну  со  следующими  правоотношениями:

    1.  В  отношениях  банка  с  клиентом;

    2.  Правительством  и  банками;

    3.  Правительством  и  клиентом  банка.

    Если  рассматривать  историю  развития  банковской  тайны  в  российском  государстве,  то  необходимо  обратить  внимание  на  Декрет  СНК  РСФСР  от  30.06.1921  «Об  отмене  ограничений  денежного  обращения  и  мерах  к  развитию  вкладной  и  переводной  операций»  [2,  с.  3].  В  данном  документе  были  законодательно  определен  порядок  доступа  к  текущим  счетам  и  вкладам,  а  также  информации  о  переводах  выдаваемых  по  требованию  только  владельцев,  судебных  и  следственных  органах.

    В  советском  законодательстве  банковская  тайна  применялась  только  в  отношении  вкладов.  Статья  395  ГК  РСФСР  устанавливала  право  государства  гарантировать  тайну  вкладов,  их  сохранность  и  выдачу  по  первому  требованию  вкладчика.

    Современное  законодательство  по  «банковской»  тайне  регулируется  ст.  857  ГК  РФ  и  ст.  26  федерального  «Закона  о  банках  и  банковской  деятельности»  [8].

    В  соответствии  пунктом  1  ст.  857  ГК  РФ  банк  гарантирует  тайну  банковского  счета  и  банковского  вклада,  операций  по  счету  и  сведений  о  клиенте.

    Законодательством  о  банковской  системе  в  российской  федерации  определено,  что  функции  кредитной  организации  заключаются  в  том,  что  она  обязана:

    1.  страховать  вклады;

    2.  соблюдать  тайну  об  операциях,  о  счетах  и  вкладах  своих  клиентов  и  корреспондентов.

    Данная  норма  относится  и  сотрудникам  кредитной  организации  в  обязанность  которых  входит  хранение  тайны  об  операциях,  счетах  и  вкладах  ее  клиентов  и  корреспондентов.  Другие  сведения  установленные  уставом  кредитной  организацией,  так  же  служат  обязательством  по  сохранению  коммерческой  тайны  в  рамках  федерального  законодательства.

    К  сожалению  в  российском  законодательстве  существует  ряд  коллизий  по  содержанию  банковской  тайны.

    Например  в  ст.  857  ГК  и  ст.  26  Закона  о  банках:

    1.  Ст.  26  Закона  о  банках  устанавливает  состав  банковской  тайны  информацию  о  счетах  клиентов  и  корреспондентов.  Статья  857  ГК  РФ  определяет  банковскую  тайну  в  рамках  не  только  сведений  о  банковских  счетах,  но  и  об  открываемых  в  банках  счетах-депо  и  металлических  счетах;

    2.  Ст.  26  Закона  о  банках  включает  операции  клиентов  и  корреспондентов,  как  элемент  банковской  тайны.  Статья  857  ГК  РФ  определяет  банковскую  тайну  только  операции  по  банковскому  счету.  Исходя  из  логики  статьи  26  Закона  о  банках  любые  операции,  совершаемые  клиентом  банка  в  рамках  заключенного  между  ними  договора,  составляющими  банковскую  тайну.

    3.  Статья  26  Закона  о  банках  устанавливает  суть  банковской  тайны,  в  то  же  время,  в  статье  857  ГК  РФ  отсутствуют  сведения  о  клиенте.  По  юридическому  смыслу  ст.  26  Закона  о  банках  кредитная  организация  включать  в  состав  банковской  тайны  иные  сведения  не  противоречащие  федеральному  закону.

    Сравнительный  анализ  содержания  банковской  тайны,  установленный  ГК  РФ  и  Законом  о  банках,  позволяет  сделать  вывод  о  более  широкой  трактовке  понятия  банковской  тайны,  содержащейся  в  Законе  о  банках.

    Объекты  банковской  тайны

    Источники:
    alti.ru, myfinans.org, bankirsha.com, ru.krymr.com, sibac.info

    Следующие записи:



    22 сентебря 2018 года

    Комментариев пока нет!
    Ваше имя *
    Ваш Email *

    Сумма цифр справа: код подтверждения